结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费 应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税贷:银行存款,营业外收入—加计抵减

老师,我们是服务行业,进项加计扣除10%!怎么做分录
老师结转税费这样做分录对吗?服务行业10%加计扣除进项税额
加计扣除10%的进项税额,期末用做增值税结转吗,谢谢老师
老师,服务业增值税进项税额加计扣除10%怎么报?
老师,合同已经履行,销售方现收到购买方违约金,销售方开具发票,项目名称按之前的服务内容开具同时备注了违约金,请问这个开票是否可以
董孝彬老师,我2025年有一笔暂估费用的分录:借:管理费用50000,贷:应付账款-暂估50000。2026年5月之前陆续收到费用票后,我做了相应的红冲分录:借:管理费用-50000,贷:应付账款-暂估-50000。您可以帮我列一下重新做费用的分录吗
老师,我们公司购买二手货车费用3万,货车过户费320,记入什么科目?
老师,我们公司购买二手货车费用3万,货车过户费320,记入什么科目?
老师麻烦给我一下新增值税法
之前做过安全生产费的计提,但是做多了,准备在汇算清缴调整,到时候账务处理怎么做呢?怎么冲往来
老师,你好,请问申报个税的时候,大病医疗的15元,要加在基本医疗保险费里面吗
老师,销售沙子,石子,煤矸石的一般纳税人,不属于小微企业?
新成立的小型商场,进货发票类似装一批,文件一批等,类似的存货入账怎么分类?销售成本结转如何结转比较合理而且易操作?
老师 2025年注册的公司 到现在还没有开展业务 一直都是零申报 那今年6月份前要做工商年报吗
实际抵减的时候才做。