(麻烦老师接着回复下下面问题)就是开票的金额不用非得和之前结转的成本一样是吧？那如果不一样了，利润就有变，和报到税务局的数据不一样，这样后期还需要怎么调整？还有这些操作不需要反结账，就顺着这个季度往下做分录就行是吧？

老师，您看下 他这个期初余额设置的有98000的应付账款 ，这个也必须要补回明细成本票冲是吧

你好对的是的，应该有明细的。

你看他的明细账。这里看不出来的，看明细账。

这98000就是为了做成本捏的数，而且以前都没有账，更没有明细账

那你现在收到发票直接冲就可以了，你的应付账款没有二级科目，你冲的时候也没有二级科目，但是你看一下你现在增加上能可以吗？如果你二级科目没有，只有一个一级科目你使用了你，你在以后想增加二级科目你增加不了。

这样的话开98000的票，随便开些明细够98000，开回来行吗？

你好，可以的，可以的。

那有什么其他办法可以增加二级明细

你试一下你软件里面能增加不？不能增加的话，问一下你软件售后，他可以给你重新增加一个科目，把这个禁用了。

这不是可以吗

你好 是的可以的可以的

98000如果汇算清缴时候调增，小规模98000的税，是不是按98000*0.015=1470,交这些税也可以不补成本票

你好，你需要看一下，调增之后你的利润是多少？如果利润是98000的话，按照98000乘以2.5%缴纳。

现在是利润的1.5%呀，您是指明年没有优惠政策的话是2.5%？

你好，哪个政策税率是1.5%？目前现在的政策是2.5%，去年是5%，今年减半，所以是2.5%。

如果是这样的话，往回补成本票要3个点，是不就不如年终一起调增交税合适，小规模这样操作的话正规吗？就是所有的只有销项，年终一起调增

你好，但是你如果是买来销售出去的，没有进项发票，容易被认为是虚开发票吧，你不能一张没有吧。

哦哦，明白了适当的调增，适当的补成本票