你好..我们上个月计提的附加税..如果是： 借：税金及附加-城建320 贷：应交税费-城建320 到这个月报税的时候发现不应该缴纳. 是不是作 借：税金及附加-城建-320 贷：应交税费-城建-320 但是有一个问题就是这个月如果没有增值税.也不用计提税金及附加这个科目..这个出来的利润表里面的税金及附加是个负数..

那出来的利润表里面的税金及附加是个负数..填到税务系统里面过不去

出来的利润表里面的税金及附加应该是0

不是是转回来的-320..

借：税金及附加-城建320 贷：应交税费-城建320 借：税金及附加-城建-320 贷：应交税费-城建-320 这样的，税金及附加是0

计提是在5月份..冲回是在6月份..

那么你把税金及附加转入本年利润

是5月份转入本年利润还是6月份.

我看了..系统自动结转..税金及附加就是转到了本年利润