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你好..我们上个月计提的附加税..如果是: 借:税金及附加-城建320 贷:应交税费-城建320 到这个月报税的时候发现不应该缴纳. 是不是作 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320 但是有一个问题就是这个月如果没有增值税.也不用计提税金及附加这个科目..这个出来的利润表里面的税金及附加是个负数..

2021-07-22 11:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-22 11:47

你好,不应该缴纳. 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320

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快账用户4977 追问 2021-07-22 11:49

那出来的利润表里面的税金及附加是个负数..填到税务系统里面过不去

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齐红老师 解答 2021-07-22 15:02

出来的利润表里面的税金及附加应该是0

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快账用户4977 追问 2021-07-22 15:02

不是是转回来的-320..

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齐红老师 解答 2021-07-22 15:04

借:税金及附加-城建320 贷:应交税费-城建320 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320 这样的,税金及附加是0

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快账用户4977 追问 2021-07-22 15:05

计提是在5月份..冲回是在6月份..

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齐红老师 解答 2021-07-22 15:06

那么你把税金及附加转入本年利润

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快账用户4977 追问 2021-07-22 15:06

是5月份转入本年利润还是6月份.

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快账用户4977 追问 2021-07-22 15:10

我看了..系统自动结转..税金及附加就是转到了本年利润

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齐红老师 解答 2021-07-22 15:36

你每个月都需要结转损益的

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你好,不应该缴纳. 借:税金及附加-城建-320 贷:应交税费-城建-320
2021-07-22
您好 您通过营业外收入增加了利润50 最终是只承担了50的税金及附加
2020-10-19
你好,你可以把这个税金及附加放到营业外收入里面去。
2022-07-08
您好,借 银行存款  贷 税金及附加
2023-05-04
你好同学,没问题的对的
2022-07-20
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