老师好，请问：2019年我公司收到的增值税专用发票，已认证抵扣。对方说因品名开错，让我们申请冲红后，现在重新开了正确的发票和以前的负数发票，这笔业务如何处理？

不是，我方是购买方。

税务上怎样处理？

之前的发票是怎么做的？

意思是做一个与之前所做的同样分录（红字），再做一个正确的就行？

你好对的，是的是的，是这么做的。

不用做进项税转出之类的？

你好，借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

蓝字的借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。

好的，谢谢老师！