汇算清缴：企业所得税弥补亏损明细表 “当年境内所得额”怎么填？

今年一年没盈利只有银行利息5.29,注销公司需要填写2021汇算清缴用，2021为经营的第六年

就是需要填写这张表

亏损的填写19栏的那个金额

今年没有成本和收入，只有个银行利息5.29，19栏那个数据是自动带出来的还是要自己算，怎么计算。

你好，银行利息是支付的吗？还是收到的啊。

银行结息收到的银行利息

主表财务费用填写负数 利润总额正数 然后你的19蓝填写正数

企业所得税弥补亏损明细表： 1、2021年“当年境内所得额正数5.29” “使用境内所得弥补正数5.29” “当年可结转以后年度弥补的亏损额正数5.29” 这样填写对吗？ 2、最后一行合计怎么计算？前5年都是亏损的，2021年为第6年，亏损只弥补5年（百度查的没看懂）请问最后合计怎么计算？

3、“2021年当年亏损为0” “2021当年待弥补的亏损额为0”

麻烦老师给看看填的对不对，还有最后的合计怎么算？

第一个和第二个是正确的，当年可结转以后年度弥补亏损的金额应该是填写你剩余的亏损的金额。

不是只弥补五年的亏损后面如果未弥补完也不在进行弥补了吗？ 前五年都是亏损的，2021年银行利息5.29， 是用前五年亏损的合计减去5.29吗？ 还是“可结转以后年度弥补的亏损额合计直接填写正数5.29”？

你好看，你去年蒜，青椒最后一列，最后一行的那个金额减去5.29。

老师它下面说的5年什么的没看懂~

我理解成，就是已经五年了第一年的亏损就不能进行弥补了，只能从第二年开始重新计算~，现在有点糊涂~~

二一年，他只能弥补五年以内的20年19年18年17年16年这五年内的亏损。

1.2021年盈利弥补2016-2020这五年的亏损。 2.无论2021年是亏损还是盈利，2022年盈利也只能弥补2021-2017年的亏损。 3.2021年盈利，2020年亏损，2023年盈利也只能弥补2020-2018这五年的亏损。 老师这样理解对吗？

对的，之前已经弥补，过去就不允许弥补的，只能弥补剩下的。

哦明白了，以五年为截点，后面的年数也只弥补连续的五年无论中间是盈利还是亏损都不在往前计算了。 2023弥补2022-2018这五年打错了打成2020了