汇算清缴企业所得税弥补亏损明细表中第二列当年境内所得额填写的是调增调减后的应纳税所得税吗？

你好，学员，填写的是调增调减后的应纳税所得税

2022-03-16

你好填写调整之后的

2021-05-20

你好这个是根据主表19栏-20栏填写，第11行第2列＝表A100000第19-20行。第11行第9列＝表A100000第21行。第11行第10列＝表A108000第10行第6列-表A100000第18行。你这个都是19年年报吗，按道理是19-20 不等元挂那个是保存不了，会报错的

2021-04-22

企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下： 1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度； 2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额； 3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额； 4、第4列“合并、分立转入的亏损额-可弥补年限5年”填报企业符合企业重组特殊性税务处理规定，因合并或分立本年度转入的不超过5年亏损弥补年限规定的亏损额； 5、第5列“合并、分立转入的亏损额-可弥补年限10年”填报企业符合企业重组特殊性税务处理规定，因合并或分立本年度转入的不超过10年亏损弥补年限规定的亏损额； 6、第6列“弥补亏损企业类型”纳税人根据不同年度情况从《弥补亏损企业类型代码表》中选择相应的代码填入本项； 7.、第7列“上年及本年结转的可弥补亏损额”第1行至第10行填报由上年结转至本年度（申报所属期年度）可用于本年度（申报所属期年度）及以后年度弥补的当年度亏损额； 8、第8列“当年待弥补的亏损额”填报在用本年度（申报所属期年度）所得额弥补亏损前，当年度尚未被弥补的亏损额，亏损额以负数表示，等于第3列%2B4列%2B5列%2B7列的数额； 9、第9列“用本年度所得额弥补的以前年度亏损额-使用境内所得弥补”第1行至第10行； 10、第10列“用本年度所得额弥补的； 11.第11列“当年可结转以后年度弥补的亏损额”第2行至第11行，填报各年度尚未弥补完的且按照有关规定准予结转以后年度弥补的亏损额。

2022-05-13

你好，截图你的主表看一下，需要根据你的主表取数具体的哪一栏忘了应该是调增或者是调减之后，然后利润总额。

2021-07-26