你好，请问协会聘请专家做一项顾问工作，给出的报酬，对方不开发票，我们单位依法代扣代缴个税，那么这个个税应该出哪里？活动费，还是营业外支出？

借营业外支出 贷应交税费-应交个人所得税， 给钱的时候 借应交税费-应交个人所得税 贷银行存款 是这样吗？

 你好   借营业外支出贷银行存款

这个不用过渡个税这个科目吗？

你好 是的。 直接做账了  

我们7月成立的协会，拿到法人证，6月的验资款到了银行的临时账户，现在转会基本户也是显示6月的流水，我们的金蝶软件这个月才装，这个验资款，怎么出账啊？

你之前没有做分录吗

没有，我刚过来上班，财务软件也是我过来才装的

 你好    那你们 有没有录入期末数据来建账的；  你应该是 从 7月开始建账。 补做账 6月发生的业务的 

对，7月建账，没有录入期末数据。怎么样补做6月的业务啊？没懂