老师您好，我单位一般纳税人企业，我单位无偿赠送货物给客户~按税法需要视同销售，会计分录怎么处理呢~所得税这方面怎么处理呢，记在营业外支出？
你好借销售费用，贷库存商品，销项税额，所得税是汇算清缴填写视同销售表，对应这个收入按市场销售价格填写，成本，这个是按这个库存商品金额填写， 你这个无偿是宣传公司样品么，那这个还填写广宣费这个表，按你这个销售费用这个金额
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某市居民企业(增值税一般纳税人)，2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元;全年销售成本3400万元;营业税金及附加为330万元;期间费用1 000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元;营业外支出12万元，其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠了3万元用于翻新校舍，对关系单位赞助支出4万元(非广告性质，而且与生产经营无关)；本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元，未进行账务处理。要求计算以下数据。(1)2019年该居民企业的会计利润；(2)业务招待费应调整的应纳税所得额；(3)广告费应调整的应纳税所得额；(4)营业外支出应调整的应纳税所得额；(5)该企业本年度的应的税所得额；(6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。 老师，这个题咋做的啊
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1、预收账款超过三年甚至三年以上，对方单位已无法联系到，未发货未开票给对方，应该如何处理账务呢？做不开票销售收申报相关的税费，还是做营业外收入呢？需要什么手续呢，只做股东会决议可吗？ 2、预付账款超过三年甚至三年以上，对方单位已无法联系，未开票给我们，有些发一部分的货给我们，有些未发货给我们，本单位应该如何把账务处理好呢？ 3、应收账款超过三年甚至三年以上，对方单位已无法联系统，我公司已发货已开票给对方，本公司应该如何把账务处理好呢？ 4、有限责任公司：资本公积转增为实收资本，自然人股东需要缴纳个人所得税吗
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老师您好，我单位一般纳税人企业，我单位无偿赠送货物给客户~按税法需要视同销售，会计分录怎么处理呢~所得税这方面怎么处理呢，记在营业外支出？
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实务【单选题】税务师接受委托对某县城的企业2020年的企业所得税进行纳税审核，企业的营业外支出中列支的捐赠支出包括：通过非营利性的社会团体进行公益性捐款120万元。企业利润表中体现的会计利润为620万元，经过税务师审核发现下列问题，该企业将一部分厂房出租，含增值税租金收入157.5万元（选择简易计税方法），挂在“其他应付款”账上，假设房产税的缴纳不存在问题，此外，企业当年8月将自产货物作为礼品赠送给客户，账务处理为： 借：管理费用——业务招待费 578000 贷：库存商品 500000 应交税费——应交增值税（销项税额） 78000 经查，同类产品的不含税售价为60万元。税务师确定的可以在2020年税前扣除的捐赠支出为（ ）万元 。 A.28.59 B.92.31 C.93.51 D.120
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老师您好！我是一家房开企业，外购了一批物资用作免费赠送给客户，在税法上，购进的货物应视同销售，缴纳增值税，赠送的物资在会计分录上作业务招待费处理，请问这笔会计分录怎样做？
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我们公司收了保险公司的返点，开了发票给保险公司，我们公司做其他业务收入，相对应的成本是什么？
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有借必有贷是啥记账原则 资产负债表是依据资产=负债+所有者权益？
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老师附加税是只要缴纳增值税就要交吗吗
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我们公司有一个业务是跟A签署的，每个月在A平台的增值收入会出一个总账单，然后现在跟一个流量公司C合作推广项目M，通过C在A的平台上的广告位增加曝光率进而提升我们公司在A平台原有的业务收入。增加这个项目之后，A公司给我们的收入账单是分成两张的，一张是原有的增值收入账单，一张是A为了扶持C推出的这个推广项目M，所以会针对在C处投流的客户去进行一个流量补贴，这个补贴的金额跟我们的投流成本一样，A会作为我们的一个另外的收入补贴回我们，所以他对账单会出具两个，一个是原始合同计算方式下的增值服务，一个是这个流量补贴的收入。 我们按照他给的这两个账单去确认收入会不会有什么审查风险
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电商医疗器械的税负率是多少老师小规模
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老师小规模增值税税率是多少
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老师小微企业企业所得税率是多少
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你好老师，请问一下所得税年终汇算清缴调减的金额需要次年做会计分录吗？
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老师，目前，如果员工的工资薪金是0还需要申报个人所得税吗？
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老师，我们目前有员工因为和公司要解除劳动合同的问题，公司就没有给员工收入，那这种情况还需要报个人所得税吗？
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老师，那所得税只需要汇算时填表，不需要做会计分录吗？ 那增值睡着销项税是按照市场价来确定的？
如果我们的产品对方赠送来的~受赠方需要怎么做会计分录~属于营业外收入？
是的，这个按这个做借销售费用，贷库存商品，销项税额 不做别的，对方做借库存商品 贷营业外收入，
销项税是按同期市场价格来计算？
是的 这个您说没有问题，销项税是按同期市场价格来计算
好的，谢谢老师
好的，我先回复别的学员呐。
老师，还想问下~无偿赠送的受赠方借库存，贷营业外收入 这个金额价格怎么计算？按同期市场价格？
你好是的 ，这个原则是根据你们开发票做，
但对方无偿给我们的货物，是没有开发票的，我这部分要怎么核算库存？借库存；贷；营业外收入 这个金额
对方开个你的发票做，没有开发票按市场价格做。