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老师,加计抵减增值税累计可计提上限是怎么算出来的?专管员打电话说大数据显示我单位有累计可计提余额。每个月都有计提,都有申报了,申报表里都有。

2021-08-05 15:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-08-05 16:43

你好 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%   当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额。

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你好 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%   当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额。
2021-08-05
第一个可以的, 第二个这个有一个弊端,你一年底一次申报的话,你得去税务局申报,因为你税务局这边会比对的系统里面,它会当月的进项税额乘以抵扣率,按照这个来比对,你填写的是一年的累计,肯定是大于当月的发生额
2023-03-06
你好 之前的不允许你们抵扣了吗
2021-03-22
你好 现在是全年累计扣缴,一是可以去税局修改申报,一是可以在这月纠正过来
2022-09-18
比如你需要交税款是20你的实际抵扣金额,也就是附表四实际抵扣金额 主表19行里面体现他是销项税额减进项税额减加计扣除来交税的,你可以试一下 借应交税费,增值税加计扣除 贷营业外收入 借应交税费未交增值税 贷应交税费,增值税加计扣除
2023-09-03
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