老师 昨天专管员的打电话说我们能享受加计抵减的扣除，让我更正了申报，但是期初余额为负数，专管员说之前的申请应该是有问题，那假如，期初余额是正常的，假如是0，我本期发生额 是36000，期末余额是36000，这个数字代表什么呢，代表我下次申报增值税的时候可以抵扣这36000元的加计抵减税吗
对的是的，你以后可以允许抵扣的是36000。
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老师，请问我们房地产企业原来预交了增值税产1000，不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税，后期产生的增值税，我们也正常缴纳了，后来税局通知我们更改申报表，我们原来因为填错报表退回了500，原来做账时候借税金及附加50，贷应交税费_附加税50借应交税费_附加税50.贷银行存款50，退回来时借应交税费_附加税50，贷税金及附加50，现在因为预交产生了40的附加税，，若是付钱，借应交税费_附加税40，贷银行存款40，但是现在是直接抵扣的，借应交税费_附加税40，贷应交税费_附加税40，这个逻辑说的过去，但是应交税费的余额还是50又不对，要是借税金及附加40，贷应交税费_附加税40，那和房地产企业说因为预交产生的附加税不用计提，直接做账又不相符，该怎么做呢？要是不做账，那账上不就剩下的是应交税费_附加税50吗？怎么是10呢？
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老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做
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老师 昨天专管员的打电话说我们能享受加计抵减的扣除，让我更正了申报，但是期初余额为负数，专管员说之前的申请应该是有问题，那假如，期初余额是正常的，假如是0，我本期发生额 是36000，期末余额是36000，这个数字代表什么呢，代表我下次申报增值税的时候可以抵扣这36000元的加计抵减税吗
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请问，我们公司不满一年，最近刚升级了全电发票，至前也没有剩余发票的库存。而且也把上个月报完税了。升级全电后授信额度是0元。 让税务主管给批了50万元。公司不满一年是m级就算在申请也就1个月期限又变50万了，请问我们公司满一年后，授信额度会增加吗，主管给的50万会限制系统给的额度吗。 问了税务局，他们也不清楚，才成为试点。 麻烦老师给个意见。 专管员有个特权可以不申请就能给额度。最多50万。 但是肯定不够，不够就要申请他们看资料在批，但是我们这种M级信誉的就算申请更高的，也就一个月又恢复50万了。 所以想问下，满一年后，公司授信额度增加，会不会被之前专管员批的50万影响到。 如果有这50万会影响到以后电脑调额的话，那应该怎么办？
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我们2020年最后一个季度 填写增值税申报表的时候 填了1120的税控盘服务费的 抵扣增值税的优惠，当时没有用，所以余额还剩下1120. 今年自查发现，从2021年开始，每月的增值税减免优惠忘记带出这个1120的数了（因为我们基本上是代开专票，当时税款就交了，所以一直也用不到这个优惠） 然后需要把从2021年的增值税报表按季度一路修改到2023年，每个月都要修改一下才能把1120带到2023， 我们提交的时候提示说属于逾期更正申报。 那这个会影响我们的信用评级吗？ 不涉及补税退税，之前所有月份的税再当时已经申报完毕，仅仅是带出这个1120的优惠
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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这36000如果要填的话到时填在增值税附表那个表呢
你填写了实际抵扣金额主表，19行自动取数。
这个36000我下个月填在主表的19行吗
你好，你填写实际抵扣金额，它自动取书的，你主表里面19行他填写不了的。
要抵扣就填写，不需要抵扣就不要填写。
我的意思是这个加 计抵扣的36000下个月申报我要填在那里去呢
表四的实际抵扣金额，这个收到了吗？
老师 是填在附表四的本期实际抵 减额这里是吗
对的，是的，是这么做的。
老师 是要有这个加计抵减才旁边才会出现这个附表四吗，我看我其他公司就没有，还有这个是不是系统自动判断有符合项目的就自动填数呢
你好。是填写你出来的图片下面的，不是在上面，上面是金税盘的。
附表四，不管什么行业的都有这个表格，这个表格是固定的，不符合要求的不在这里填写。
我其他公司就没有呢，还有个附表三是填啥的呢，我看中间断号了
超不可能的，全部都有的，所有的行业都有，如果他没有的话，他当时没有选择，他自己选择表格的时候没有选进去，如果他没有他金水盘怎么抵扣 附表三是只要开了服务行业的服务类的发票，都需要填写第一列，其他的后面的扣除是差额交税才填写的，其他的不用填写
哦哦 那就是他们当时没有选择进来其他表
不太清楚，可以问一下。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。
再麻烦下您 老师，您看我表上期初初为负数 ，这是啥原因呢，这种情况是哪里数据错了呢
你好，你看下你期初出现负数的上一个月附表四里面怎么填写的。