Q
我们是采购方，给对方付款20000，返点200，当20200用，求正确的会计分录做法，借：应付账款 20200 贷：银行存款20000 返点200用哪个科目？
2021-08-06 07:35
2021-08-06 07:37
销售费用，银行存款应该付出20200，应付账款转200给销售费用
相关问题讨论
2021-08-06
2025-06-05
2022-09-13
2021-06-29
2023-12-25
相关问题
-
Q
老师，公司购买商品验收入库并取得了发票，目前只支付了对方一部分款，开先已经为其设置了预付账款科目，现在用预付账款科目代替应付账款科目，会计分录是这样写的吗？ 借库存商品 100000 应交税费_应交增值税（进项）20000 贷银行存款 80000 预付账款 40000 贷月
-
Q
老师，国家给我们公司拨了装修款几百万专款专用，收到款我是这样入账的: 借:银行存款 200万 贷:长期应付款—专项应付款—装修款200万 现在公司零星的采购了些装修用的材料已付款有专票，还预付了部分款给装修公司，这两种情况怎么做会计分录？
-
Q
我们是采购方，给对方付款20000，返点200，当20200用，求正确的会计分录做法，借：应付账款 20200 贷：银行存款20000 返点200用哪个科目？
-
Q
老师有个问题哈我们给供应商先打了5000的货款，做的分录借预付账款5000、贷银行5000、收到发票借库存商品5000贷预付5000、然后我们出了1200的货就是从5000里面扣的，出的这1200供应商还有给我们返点200，这后面的分录我应该怎么做呢返点的200我们要给供应商开票的，1200供应商不会给我们开票了因为之前已经开过了。
-
Q
老师，我司采用新收入会计准则时点法确认收入，当未达到收入确认的时点，提前支付给供应商的款项应该怎么做账务处理呀，就借：预付账款 贷：银行 这样对吗，合同履约成本这个科目是不适用时点法吗
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
我们是付款方，销售方赠送的200我们计入销售费用的贷方？
我们银行付款就只是付了20000
如果是这样，那就是商业折扣，按实付入账
那销售方赠送的200元我们计入什么科目呢，对方开票也是开的20200元
返点赠送不是让采购付款方少付200元？
不是的，是我们付了20000元，当作20200元用，银行付款是20000元，收到的发票是20200元
这笔分录怎么做
请问这个怎么入账
借：应付账款 2.2万 贷：银行存款 2万 其他收入 200 其他收入是指企业取得的除上述各项收入以外的其他收入，包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。
借：应付账款 2万200元 贷：银行存款 2万 其他收入 200元 其他收入是指企业取得的除上述各项收入以外的其他收入，包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。