老师有个问题哈我们给供应商先打了5000的货款，做的分录借预付账款5000、贷银行5000、收到发票借库存商品5000贷预付5000、然后我们出了1200的货就是从5000里面扣的，出的这1200供应商还有给我们返点200，这后面的分录我应该怎么做呢返点的200我们要给供应商开票的，1200供应商不会给我们开票了因为之前已经开过了。

出给客户的嘛

 你好；   意思你 购货； 销售给客户；  供应商会根据你销量来返利给你们是吗 ？  相当于你达到一定的数量 会返利 还是说只要你销售了就返利 对应比例金额 ；    那你们会开票给供应商不； 因为这个200返利给你 ； 这个会现金返利还是货返  

是销售了就会给这笔的返利，返利金额我们会给供应商开票然后对公打给我们

 你好 ；    你做账 ：借     银行存款 贷 其他业务收入； 销项税； 这个开票出去要这样做账的  

那如果说我出的这1200和返利200要一起做分录呢？

你好；     你销售出去   和返利的分别做账 ；  是两个业务的哇 ； 一个跟客户；  一个是返利    

那我出的1200成本怎结转呢