老师，请问小规模纳税人上季度免征的增值税没有结转这个月不给结转怎么办？

老师，我用的快帐软件，我将上个月和这个月增值税免税部分合在一起做了分录，但是在那个报表里面显示出上个月的免税部分还是存在的没有结转。是不是上个月己报过税了呀

你好，上个月已经结账了，就不能修改了，除非你反结账修改，上个月肯定还是有余额的，然后这个月没有余额。

老师，我可以反结账结转，但是我上个月所得税已经报过税务局了，上个增值税免税部分是不是不能结转呀

你好，那就只能做到这个月。

老帅 我已经这样做了，利润表现金流量表里面只本期数和本年累计数，资产负债表中应交税费没有金额数了，这样是表明上月数己结转成功了对吗 老师，我想请问的是 免税部分我可不可以不转到营业外收入中啊？他本来是免税的，我要是转到营业外收入里面，我不是要多交所得税了吗？

你好 是的 不可以的 就得交所得税

老师 小规模纳税人负债经营，基本户没钱，买货时借款做其他应付款，请问老师是每笔借款一个借条还是可以月底补一张总借条呢