老师，我碰到一个问题 公司买了对方的服务，但是对方没有开票给我，我还把钱给人家了从银行公户把钱给人家了 我怎么做分录？

老师，啥意思？我应该咋做？

没有发票对吧？你直接记入到相关的成本费用，但是呢没有发票汇算清缴不允许扣费用，所以需要纳税调整

借：预付账款 贷：银行存款 还是 借：管理费用 贷：银行存款 ？汇算清缴我还不懂

按照后面的分录做，汇算清缴不明白什么意思吗？

老师，就是咱就先不谈汇算清缴，就是没有票不是就不能入费用吗？

你的支出即使没有发票也要记入到成本费用，要不然你的支出不就一直挂在往来账了吗

对，我问别人别人那个意思，就一直挂往来，什么时候有票什么时候入费用

说税法只认票才能确认费用

主要是你这笔业务能否有票？如果只是暂时没票可以挂，如果就是没票就不能挂在往来。

那一直没有票怎么做？

那就直接记入费用，然后就涉及汇算清缴的时候把这笔没有发票的费用纳税调增了。

老师，没有票我入往来款不行？等于我转给别人的钱就单纯是转钱 其他应付

如果你挂在往来款，以后往来只会越来越多

老师，你的意思是没有票也入费用，后期还是没有票在把这个入的费用减掉？

对的，我就是这样意思

那后期有票了呢？

所以就看你了，如果有票就挂往来

老师，有票是不假，但是可能我8月才能收回票来，但是我6月银行走的账 那我知道他8月能给我票我就先写的预付账款，但是7月报所得税的时候6月的这一比依然是挂帐，不是费用，我怎么给他抵所得税？