同学你好 那你可以先挂往来哦 或者先暂估入账
公司去年发生一笔业务,合同上写明是收到全部货款再开具发票,但到现在还没有尾款没有收到,票也未开具,税局要求我把这笔业务的增值税税款缴纳,我是不是现在把票开好税款交了就可以吗?要不要调账?如果要怎么调整?
你好,老师。我司去年购入空调也安装使用了,但是现在7月份才付款,合同上没有写日期,空调的发票也还没有收到,现在要怎么处理比较好。
你好,老师,我A材料实际是7月份采购进来的,但是12月份收到发票了,但是我这个A材料存货很多了,所以我叫她们12月份再开票过来,那现在问题是,我7月份暂估也存货很多,还是等12月份做新购进做虚假入库单,就说是12月份新购进的,但是现在不是都需要四流合一,那我12月份新购进的发票跟我实际7月份当时入库单日期对不上,这个怎么弄比较合理。
老师你好,我公司2019年预付了一笔40万的设备款,但是设备到了部份配件,后面尾款也没付,对方也没到公司来安装,这部份配件也没用了,现在这个合同也作废了,对方也没有开发票给我们,公司这笔40万预付款怎么处理呢?现在到的这些配件也要报废处理了
问题1 5月8号收到2张5月8号开的进项发票,1张是签了3年只先付了为期3月物业管理费4830元,进项专票税额273.4元;一张是签了3年租赁房屋合同只先付了21546元租赁3个月的进项普票,税额是627.55元。(这2张票在1个合同里体现的)这个分录写什么合适? 问题2 购买空调5月23号已打款13300元,空调合同里显示的1张进项专票税额是1443元,另外1张进项专票税额180元,空调合同签了1个。不过买的空调安装不了,说是这月得加4500元换空调型号才能安装上。这个分录怎么写合适? 问题3 一个装修合同总额是72449元,不过这次只支付了40%也就是28979.6元,剩余的钱合同里是显示竣工之后分2次支付,已支付40%的进项专票税合同里没显示按百分之几的税率,如果按9%税率的话进项专票税额为2608.164元,没收到发票,但是装修合同发我了。这个需要怎么做合适?
某高校教授(中国公民)2019年度取得收入情况如下:(1)每月工资8500元,缴纳社保金总计935元,缴纳公积金1020元。(2)与其同事合作出版书箱一本,稿酬共计9000元,教授分得3000元。(3)为其他单位提供一次工程设计,取得劳务报酬收入25000元。(4)暑假期间因心脏病手术花费20000元,有正规费用单据。(5)取得股息5000元。(6)将自有私房出租,每月租金收入2000元。(7)私有财产受损,取得保险公司赔款4000元。要求:根据该教授的收入情况计算应缴纳的个人所得税税额。
中国居民杨某,2021年10月份入职甲公司,2022年前3个月每月应发工资均为30000元,每月按照国家规定的范围和标准由甲公司为其代扣代缴的,三险一金4500元,每月按规定享受3岁以下婴幼儿照护支出专享附加扣除共计2000元,10月份杨某,分别取得劳务报酬和稿酬30000元和20000元,没有减免收入及减免税额等情况,请计算1到3个月工资薪金应预扣预税的税额
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
意思是我直接在7月份暂估入账成固定资产也是可以的,到时候收到发票冲暂估,按发票重新入账
对的 就是这意思的哦
老师,账单上也有安装空调的材料款,我直接一起入到固定资产行吗?不通过在建工程可以吗
同学你好 对的 这个可以的‘’
老师,空调和热水器入固定资产什么类型设备?电子设备行吗
空调含税价才3500左右,热水器1200左右,是否可以不做固定资产
可以的 计入电子设备可以 也可以不做固定资产
老师,麻烦写下暂估入账固定资产及做往来会计分录
借固定资产 贷应付账款-暂估
如果是往来可以是借其他应付贷银行存款吗?
对的 这个是可以的哦