演示账套

老师，我们收了一笔服务费，服务期限是7月-12月，还没开票，我要怎么入账？

2021-08-09 17:17

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-09 17:18

你好你先按照期间做 7月=12月先报无票收入借银行存款贷预收账款。 7月-12月做：借预收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税

快账用户5770 追问 2021-08-09 17:19

这笔款可以在第三季度全部都先报税哦？

齐红老师解答 2021-08-09 17:23

你好不能的。按所属期来报收入报税的

快账用户5770 追问 2021-08-09 17:24

但是如果我第三季度票全部开了呢？

齐红老师解答 2021-08-09 17:31

你好到时在红冲无票收入。按开票收入来报税的

快账用户5770 追问 2021-08-09 17:33

但是我报无票收入的时候已经交税了呀

齐红老师解答 2021-08-09 17:39

你好你红冲了无票收入在开票金额不变。你是不是一正一负的。不影响你当期税费

你好你先按照期间做 7月=12月先报无票收入借银行存款贷预收账款。 7月-12月做：借预收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税

2021-08-09

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费借应收账款贷主营业务收入应交税费

2023-02-01

收到款项时：借应收账款/银行存款1500元，贷主营业务收入按服务时间比例分录，如7月占比20%，则借主营业务收入300元，余下分录至8-12月服务费。

2024-09-09

你好 1. 你要看这个服务费是一次性金额很大不？如果打的话还得需要分摊下的。2.借预付账款贷银行存款按月分摊：借以前年度损益调整贷预付账款借未分配利润贷以前年度损益调整这个是19.8-19.12月的一起来走； 2020年1-7月分别做借管理费用-服务费贷预付账款

2020-09-23

你好，同学，你们收到服务费，还是支付的

2023-12-11

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