演示账套

隔月发票作废，没有认证的，销方如何处理？购方没认证，没作帐，如何处理？开票系统里双方如何处理？会计分录如何处理？隔月发票作废，购方已经认证了并已报税，如何处理？销方如何处理？开票系统里双方各自如何处理？会计分录如何处理？

2021-08-10 12:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-10 12:58

你好 1. 退回来原发票给销售方。销售方开红字信息表开红字发票。销售方做红冲分录即可。 2. 认证了购买方开红字信息表。销售方开红字发票销售方做红冲分录；购买方做进项税转出；收到红字发票做红冲分录

快账用户4978 追问 2021-08-10 13:27

那已经报税了就不管了吧，到下个月做分录进项转出，如何做分录？然后就在下月报税中如何填写增值税报表？

齐红老师解答 2021-08-10 13:32

你好1. 是的。比如借库存商品贷进项税转出。附表2 选择对应栏次去转出

2021-08-10

如果开票有问题，请对方作废发票。如发生退货，退回发票，对方应当在系统开具红字信息表。

2021-09-29

您好，当月的可以作废，跨月需要冲红。作废直接在发票上点击作废即可

2020-09-22

你好同学如果是实际业务，只需要调整税收如果不是实际业务，把去年的账调整一下。

2024-01-09

同学你好，需要采购方开具红字发票信息表，经税务局通过后，传递给销售方，再开具负数发票，销售方开发票后，借：应收账款等科目，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

2022-07-05

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