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购方已抵扣的专票,发生退货,销售方如何做发票系统负数填开,如何做账务处理,账务凭证如何做

2022-07-05 21:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-05 21:59

同学你好,需要采购方开具红字发票信息表,经税务局通过后,传递给销售方,再开具负数发票,销售方开发票后,借:应收账款等科目,负数,贷:主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。

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同学你好,需要采购方开具红字发票信息表,经税务局通过后,传递给销售方,再开具负数发票,销售方开发票后,借:应收账款等科目,负数,贷:主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税-销项,负数。
2022-07-05
你好 按发票上价税合计金额入账 
2022-09-14
你好; 需要做账的; 红字发票  要给购买方 ;购买方要做红冲分录的  
2023-01-31
先冲销原来的 借:原材料 负数      贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项 正数 然后按正确的分录做
2022-10-23
你好,如果是购买货物的,借应付账款 贷,库存商品 应交税费应交增值税进项转出
2022-05-28
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