老师我去年开出去29万多的票，对方一直没挂账，现在把票给我退回了，我是要把原来的收入红冲吗？红冲后怎么做会计分录

小规模纳税人，对方不需要认证。义务也没取消，对方是草原林业局属于行政事业单位不挂账

你好     是的。 那你就正常红冲即可 。 去红冲你收入。  走 以前年度损益调整科目来红冲  

红冲收入后，利润表收入就显示负数

我能不能不做红冲，直接做以前年度调整

你好          跨年了    就是要走以前年度损益调整去红冲收入 。替代主营业务收入科目哈   

红冲以前的会计分录，接下来要怎么做会计分录能帮我做一下吗

 你好  借以前年度损益调整 应交税费-应交增值税贷应收账款或者银行存款 ； 借库存商品贷以前年度损益调整 。 如果影响所得税 ；  借 调整所得税 结转到利润分配去 

老师调整所得税，是在季度报表里调整呢还是在年度报表里调？怎么调老师指导一下谢谢