老师，收到进项发票，是不是要先放在：借应交税金-应交增值税-待抵扣进项税额，待已勾选，就要贷出来，放在借应交税金-应交增值税-己抵扣进项税额？
你好，没有认证的，放到应交税费待认证科目里面是二级科目，然后勾选之后做到应交税费，应交增值税进项里面。
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上期:业务报销出差费用，住宿费是专票，借管理费用-差旅费 10 ，借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3，贷现金11.3 本期:专票进行认证抵扣，借：应交税费-应交增值税-进项税额1.3，贷应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 1.3 我想问，用这个待抵扣进项税额，对吗？
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老师，待抵扣分录，到时候做的抵扣的在转进项吗吗分录是怎么做的 借 原材料 应交税费-应交增值税-待抵扣 贷 应付账款 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷应交税费-应交增值税-待抵扣
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采购纸板 借： 原材料_纸板 应交税费_待抵扣进项税额 应付账款 认证发票，借:应交税费—应交增值税—进项税额 贷:应交税费—待抵扣进项税额 结转进项，销项 借:应交税费—应交增值税-销项税额 贷应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-待抵扣进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 这样做分录可以嘛
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老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 发票开的是不征税的发票 所以进项发票记的是 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 我们待抵扣有很大的余额 3月份开了一张发票 销项税额是241 领导说用待抵扣进项税额把这笔销项税给抵了 老师抵销项税分录 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷 ：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样的分录就算把这笔销项税额给抵了吗？老师
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老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票现在记的都是待抵扣进项税额 进项发票都做了认证 我们3月份开了一张有税额的发票 增值税是240 领导说让把这笔税额用待抵扣给抵了 我做的分录： 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应交税金-待抵扣进项税额 借：应交税金-应交增值税-销项税额 贷：应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗 谢谢老师
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交8月增值税。那我8月份的销项税额有了，9.10日前做进项勾选，勾选凭证做在9月？
申报八月份的增值税之前，这个进项是做到八月份的凭证里面。
申报八月份增值税本期认证相符且本期申报抵扣，就是我9月勾选的数据，前期认证相符且本期申报抵扣，是什么意思？认证了就要抵扣了，为什么有前期留下来的？
好，这个是一般纳税人辅导期当月认证的进项，当月没法抵扣， 四月需要税务局比对通过之后才申报抵扣的填写到这一栏。
所以己是正常经营期的，没有辅导期发票待抵，前期认证相符且本期中报抵扣这项不用管他
对的是的，不需要填写的。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。