进项大于销项的 借未交增值税 贷转出未交增值税
老师,我是一般纳税人,但现在的项目是简易征收,我的待认证进项税额全部认证了,一部分做进项税额转出,一部分留底,留底我的会计分录是不是借进项税额,贷待认证
老师你好,我是一个工程单位,上个月开发票的只有简易征收项目开了发票,我没有收入之前把进项税额做到了待认证里,次月认证后分录是不是借应交税费-进项税额转出,贷待认证,然后在借成本或费用,贷进项税额转出
老师你好,我是一个一般纳税人工程单位,但是到现在为止所有的项目都是简易征收,我现在收到一部分专票,我是先做到待认证,月初报税的时候又认证了,那我的分录1.借应交税费_增值税进项,贷待认证2借.成本/费用,贷进项税额转出。老师,这个分录对吗?
老师,我问一下,我8月份收到的进项税票做了费用,但是部分进项税票未在当月认证,税额我是做到(待认证进项税)科目里面。9月份的时候这部分发票认证了,我能不能做账的时候直接把8月份(待认证进项税)的整体数字转到进项税科目里面呢?还是必须一张一张的转?
一般纳税人,这个月进项税额分录是,没有销项,借:应交税费-进项税额 100 贷:应交税费-待认证的进项税100。后面留底分录如何做
甲方付给公司工程款,贷方是应收账款吗
银行给我们开出承兑20万,我们怎么记账
老师好,我司是一般纳税人,2010年开始营业,主营业务有苗木培育、种植、销售,公司一直以来都没有申请自产自销归类事项,但是自产自销的苗木是按0税率开具的,请问这样做可以吗
银行给我们开出承兑20万,我们怎么记账
老师,刚刚选择的出口退税勾选,进项发票信息是不是明天才会有
老师,我申报异地预交税款,申报表自动显示有扣除额48000元,请问这个是什么原因造成的吗
计提当月工资,是月末最后一天计提喽?只有月末才能知道工资喽
给银行开通承兑20万,怎么走账
请问出口免抵退税额有32691.21元,没有进项票,所以就没有退税,怎么计算附加税时增值税免抵退税额变化了,变成32937.10元在计算附加税了?
老师,我们集团有一个子公司于9月一股抵债抵给了其他公司,基准日是6月末,本月合并时我怎么操作呀
老师,我简易征收的销项有7万,进项6.5万,进项转出6万,剩余的五千的进项是别的项目一般计税的,
简易征收正常交税7,不能抵扣 一般计税是销项减进项加转出
老师,那我一般计税的销项就是0.因为我销项7万全部是简易征收的,那我剩余5千的税额还在待认证科目里,我认证了以后,这个分录要怎么做,待认证后面无余额
借进项 贷待认证进项
知道了,谢谢老师!
不客气,祝工作学习愉快