演示账套

老师你好！一般纳税人在一个月内先开了30多万6%税率的票，100多万是简易征税3%，请问老师这种情况申报税时是各自计算，还是怎么处理？

2021-08-12 20:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-08-12 20:51

这个税款是分别计算的。

快账用户9088 追问 2021-08-12 20:52

意思是6%的税率可以抵扣进项税额，3%的直接计算增值税？？

齐红老师解答 2021-08-12 20:53

对，就是这个意思的。

这个税款是分别计算的。

2021-08-12

1，你可以享受差额计税20/1.05×5% 2，你正常100/1.06×6%减可抵扣进项

2021-03-21

你好是的没有成为一般纳税人是按1税率计算税款的

2021-11-16

在报税的时候就是一般纳税人的报表了。那你们有升级为一般纳税人了么？税局认可了么

2021-11-12

先电子税务局更正 12 月增值税申报，在附表一简易计税 3% 栏填 100 万红冲的负数销售额和税额，生成多缴税款；本月申报优先用该多缴税款抵减简易计税应纳税额，无抵减需求则走电子税务局误收多缴退税流程，提交红字发票、完税凭证等资料即可，操作遇阻可去税局大厅办理。

2026-02-03

领取会员