老师，上个月做了暂估入账，比实际到票少，有差额，差了5022.12，那这个月库存商品转成本，这个库存商品是本月的库存商品吗？还是要加上这个5022.12呢

不是，老师，是收到票的多了5022.1

你好    多了 就退回去  ； 这个要重新开票 别 加这个多的金额。按实际的金额来 做  

有票呀，分录怎么写呢？那本月实际的库存商品是不是按本月抵扣勾选的来么

 你好     你有票  也得按你实际的金额来的。  你现在不是说你多开了 5.22.1的发票吗。 多开的金额不入账  

那这个分录怎么写呢呢？资产负债表上存货上有这数据

 你好 借库存商品   贷银行存款或者应付账款 这样挂。 按实际金额来挂 做结转 借主营业务成本贷库存商品 做收入  

老师，第一个借贷的数据和第二个借贷的数据分别是什么

你好   你上面也没有给数据呀 ；我也没法给你写 具体金额的；我只能给你大概的分录。 你自己带数据进去  

老师，你看一下，这个分录是否正确，报表上这个存货还在

怎么把这个5022.12做掉呢

你看你总金额，你第一笔里面为什么做了两笔借主营业务成本贷库存商品

第一个是暂估入账和到票差的，第二个是本月的库存商品，就是这里的问题我搞不明白

 你好      暂估入库的金额少了。  发票多了 ； 那你按照发票来做账的话   你红冲后 你肯定库存商品存货里面还有金额的 

这个金额怎么调整掉呢

 你好 先去红冲了暂估 ； 按你发票 做库存商品重新做 ； 然后之前的成本结转有差异的； 就补结转做借主营业务成本贷库存商品  处理 即可  

补结转？补上个月的吗？上个月企业所得税都扣除了有影响吗？那我上面那个5022.12的借主营业务成本贷库存商品这笔分录是不用做吗？

 你好          你是季报 上个月报了  就不管了。你这个8月   处理调整就行了；   你这个5022.12 这个金额  是不是ini真实  发生的金额嘛 。是的话就  走 ； 你现在不是发票 与你暂估金额大吗  

502.12放一起话，利润表营业成本就多了这个5022.12了，和本月抵扣的不一致，这没有关系吗