上个月有材料是暂估入库，已经结转库存商品。本月发票到了，但是发票金额比暂估入库金额要小，是否可以直接冲减库存商品。分录，借：应付账款—暂估入库 56000 库存商品 -2640 贷：银行存款 53360
你好，可以的，如果没有结转成本的话，可以这么做的。
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2020年12月 暂估入库；借 库存商品45000/暂估入库 贷 应付账款45000 结转成本；借 主营业务成本45000元/暂估商品 贷 库存商品45000元/暂估入库 2021年2月份收到的发票是42000元 我应该怎么写分录呢？
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9月做了一笔库存暂估： 借库存商品 贷应付账款-暂估 结转时：借主营业务成本（暂估金额） 贷库存商品（暂估金额） 本月要冲掉上面两笔重新入账 该怎么做？
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上个月有材料是暂估入库，已经结转库存商品。本月发票到了，但是发票金额比暂估入库金额要小，是否可以直接冲减库存商品。分录，借：应付账款—暂估入库 56000 库存商品 -2640 贷：银行存款 53360
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老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
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老师，请问一下2021年12月暂估入库了一笔商品，71680，借库存商品 贷应付账款暂估入库 22年3月份收到发票了，可以直接2021年 借库存商品 贷应付账款嘛。之前暂估的分录删了
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资产负债表期末余额应交税费为负数意味着什么
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我上个月暂估入库的金额已经结转了生产成本。这样做还可以吗？
社保多结转的红冲。
需要把多结转的红冲。
能具体写一下分录么？我需要红冲生产成本吗？
你好，当时是借生产成本贷库存商品吗？现在做相反的就可以的。
老师，你说的对吗？
好，从你暂估入库到领用，你做一下分录。
上个月的分录 原材料暂估入库 借：原材料 56000 贷：应付账款- 暂估入库 56000 领用原材料 借：生产成本 56000 贷：原材料 56000 结转库存商品 借：库存商品 56000 贷：生产成本 本月冲回暂估入库 借：应付账款 56000 库存商品 -2640 贷：银行存库 53360
冲暂估也不对，你应该冲原材料才对。 完整的分录。借应付账款贷原材料2640 借原材料贷生产成本2640， 借库存商品贷原材料2640。