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去年的暂估,今年怎么处理?还有就是当时给的工资没做进去,有啥补救的办法没?

2021-08-13 17:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-13 17:19

你好 去年暂估没有收到发票调增了吗 申报个税了吗

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快账用户7955 追问 2021-08-13 17:20

就是个税也没报,没把人加进去,所以暂估没有冲掉,有啥补救方法没。

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齐红老师 解答 2021-08-13 17:22

今年给他申报做到今年的工资。

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快账用户7955 追问 2021-08-13 17:24

那这样报的话,个税就超5000,就要交税啊

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齐红老师 解答 2021-08-13 17:27

那你去年的能修改吗?不光修改,自然人电子税务局还得修改,汇算清交。

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快账用户7955 追问 2021-08-13 17:28

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2021-08-13 17:51

不用客气 工作愉快

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你好 去年暂估没有收到发票调增了吗 申报个税了吗
2021-08-13
同学你好 这个你直接原分录负数红冲然后再做蓝字分录
2023-03-22
你好今年纳税调增的
2023-12-08
对于暂估入账跨年收到的票,需要进行以下处理: 1.冲销暂估入账。对于去年暂估入账的固定资产,今年收到发票后,需要冲销原来的暂估入账。冲销时,借记“固定资产”,贷记“应付账款-暂估应付款”。 2.核对发票信息。核对今年收到的发票信息与去年暂估入账时的信息是否一致。如果信息不一致,需要进行调整。 3.支付款项。根据发票金额和相关税费,向供应商支付款项。借记“应付账款-供应商”,贷记“银行存款”。 4.调整固定资产折旧。如果去年对该固定资产已经计提了折旧,则需要根据发票金额调整原暂估入账的折旧金额。如果折旧调整金额较大,会对今年的净利润产生影响,需要在财务报表中进行相应的调整。 5.税务处理。根据税法规定,暂估入账的固定资产在汇算清缴前没有收到发票的,需要进行纳税调整,补缴相关税费。如果今年收到了部分发票,需要进行相应的纳税调整,确认相关税务责任。 需要注意的是,具体的处理方式还需要考虑企业实际情况和财务报表要求
2023-09-27
您好,小企业准则还是企业准则的呢?
2023-08-07
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