员工写了借支单借走了备用金，后面没有用完退回来了，登流水需要做一笔把那个备用金冲掉退回的钱吗？还是直接填收据就行了，不用冲掉。

老师，是这样儿的，就是说，那个，我们这公司也是开始没有会计，后来，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一个帐，就是比。比如说那个嗯，就是库存，然后盘库存是多少，然后银行卡，现金，银行卡。然后现金是那个多多少钱，然后在这个基础上，然后开始开始做账，然后。做账，之后它就那个出现了，那个还银行贷款，就是不，不是还银行贷款，是还那个还信用卡。然后换了三次信用卡，然后老板说这部分钱啊，就直接走吧，流流水就。完事儿了，就说那意思就是别管他了，就是直接换还款还款就行了。然后我还款之后。然后我还就是说这部分钱走流水，然后我做利润表儿的时候儿。然后这部分钱就没把它那个，就是。没把他，没把它放在那个管理费用里边儿，就是直接写的，其他应付款就。走个流流水就完了。然后做利润表的时候就是营业收入减去成本，然后等于毛利用毛利减去管理费用，营业费用，财务费用。然后减去应付工人工人工资，然后那个还有在。就是房租分摊吗，但是这个房租分摊。他嗯，老板没有，就是它这个房租之前可能就交了。然后那个老板也让把这个房租分摊，就是把这个。

老师，我们是园林绿化工程公司，项目上出纳每月像公司申请备用金，项目上有个员工，因为项目生产经营需要，向项目出纳借了2000元。后期拿发票过来冲账。次月，这个项目出纳辞职了，把剩余的她手上的备用金余额转给了临时接手的人，过了一个月，招到新的项目出纳，这个临时接手的人，又把他手上剩余的备用金余额转给了新来的项目出纳。之前那个向前出纳借支2000元的那个同事，现在拿着1950元的发票来冲账。多借的50元现在交还给了新出纳。50元开了个收据。请问，这个账要怎么圆？初次借的时候，挂账借款的同事，冲前出纳的备用金2000元，拿1950元的发票冲账，就是冲借款同事的挂账。那，交回的那50元，也是冲那个借款同事的挂账吗？

员工写了借支单借走了备用金，后面没有用完退回来了，登流水需要做一笔把那个备用金冲掉退回的钱吗？还是直接填收据就行了，不用冲掉。

项目组进场之前预支备用金，当时做的：借项目备用金 贷：银行存款；8月底计提了一笔预估入账（预估金额比预支的备用金大），这个月现场有费用单回来了，我现在应该是全额冲回预估入账的那张凭证后，再按实际发生费用借记工程施工，贷记项目备用金吗？还是按实际发生费用的金额冲成本？

)我今天又挨骂了，原因是我们15号给一个员工交了社保，个人部分然后今天退这笔钱给她了，原因是人家过两天就离职了，是要分开做账吗，我想问下公户转账后隔天退回的款，是要分两笔做账吧，我今天直接就在工资单上改了数据，被骂得好惨，学理论的时候是说原始凭证不能涂改，刮擦，我也知道，但现实工作中我看她们写的费用报销单，或者付款申请单上写错了的又用透明胶粘掉，重新写，所以搞得我今天退了那笔社保，7工资单上总金额肯定就不对，我就在划掉数据改了，结果就[破涕为笑][破涕为笑]