老师，你好，我司2020年12月份销售了120万，2021年1月销售了50万，客户因为没钱支付，一直不让我们开发票，到今年2021年7月份才开了150万的发票，150万的款8月份收到，现在客户要求我们补做跟发票数量一致的送货单，请问送货单日期是写去年的日期，还是写今年开票的日期

优先选补充协议旧合同已履行完毕（款货两清），变更合同相当于重新订立，流程复杂且易产生争议；补充协议可直接约定 “原合同一次性开票条款变更为按发货批次对应开具发票，收入确认口径同步调整”，明确各批次开票金额、对应发货时间，双方签字盖章即可生效。补充协议需附发货批次明细表，匹配 23-25 年已开票金额和剩余未开票金额，确保与实际业务一致。关键合规注意事项补充协议需明确：开票调整仅为财务核算与税务申报口径优化，不改变原合同的付款、交货等核心义务，避免被认定为合同实质性变更。剩余 300 万未开票部分，需在补充协议中约定开票时间，避免因长期未开票引发税务核查。留存好发货单、签收单、收款凭证等，佐证各批次业务真实性，确保发票开具与业务流一致。不建议重新签合同旧合同的交易事实（21 年款货两清）已客观存在，重新签合同易被质疑 “倒签合同” 或 “虚构业务”，反而增加税务风险。

2025-12-23

快账用户7507 追问 2021-08-16 10:48

那7月份的发票，送货单就写6月份应该可以吧，有风险吗

快账用户7507 追问 2021-08-16 10:49

送货单跟发票日期最长可以跨多大

齐红老师解答 2021-08-16 10:56

本月的送货单次月就要开票申报

快账用户7507 追问 2021-08-16 11:00

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-08-16 11:02

不客气如果帮到你请打五星好评

快账用户7507 追问 2021-08-16 11:10

如果客户执意要求我们写去年的日期，怎么

快账用户7507 追问 2021-08-16 11:12

怎么办，老师有什么建议

齐红老师解答 2021-08-16 11:34

这个没办法如果涉及税收滞纳金你让客户承担

快账用户7507 追问 2021-08-16 11:37

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-08-16 11:44

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>