老师，新建帐套录入期初数据，其他应收款(借方为负数)，本年利润和利润分配(为贷方负数)。试算平衡其他应收款却在贷方为正数，本年利润和利润分配却在借方为正数，这样有问题嘛？

您好这样体现可以的哈

2021-08-16

你好借:其他应收款 20万短期借款 20万贷:以前年度损益调整 40万

2021-08-28

您好科目余额表上本年利润和利润分配的余额要入到期初数里有没有用以前年度损益调整科目？

2021-09-12

你好你已经发生了违约金的支付了。你去把他们红冲了干嘛

2020-12-04

去年作为收入记账为：借：银行存款贷：其他业务收入结转损益是：借：其他业务收入贷：本年利润从上述分录来看，这是正常的收入确认和损益结转的处理。今年初要求上缴去年的其他业务收入，会计分录为：借：利润分配——未分配利润贷：其他应付款这里有一个问题。按照常规的会计处理，当企业要上缴以前年度的收入时，通常会将其记入“以前年度损益调整”科目，而不是直接记入“利润分配——未分配利润”科目。企业上缴利润时，会计分录为：借：其他应付款贷：银行存款这个分录是正确的，但基于上述原因，这可能会导致“未分配利润”的数据不准确。更正方法：如果尚未上缴该笔款项，那么应该先调整记账科目。将“利润分配——未分配利润”调整为“以前年度损益调整”。借：利润分配——未分配利润（红字）贷：以前年度损益调整（红字）同时，上缴款项的分录也需要调整。借：以前年度损益调整贷：银行存款最后，根据上缴的金额，可能需要调整本年度的“未分配利润”数据。这取决于上缴的金额大小和公司的具体情况。如果上缴的金额较大，那么可能需要通过“利润分配”科目进行调整。如果金额较小，可以直接调整“本年利润”科目。

2023-12-21