咨询
Q

完成汇算清缴后,账目调整以前年度损益,有收入,要重新汇算清缴么,印花税怎么缴纳,是不是还有滞纳金

2021-08-16 22:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-16 22:26

你好 没太明白,有收入你要调整以前年度吗

头像
快账用户6018 追问 2021-08-16 22:37

做账的时候,借银行存款 贷 以前年度损益调整 因为是去年的收入,但是这样做是不是要补缴印花税和所得税了

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 10:21

你调整去年的申报表了吗

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 10:23

没有,我打算把这个直接做成今年的收入,这样可以么,汇算清缴再去改的话是不是很麻烦

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 10:28

对,很麻烦,那你就不能用以前年度损益调整了

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 10:30

但是我是之前六月入账的,我这个月冲红再调过来这样可以么

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 10:34

最好是反结帐后调整 不要有痕迹

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 10:35

反结帐的话,那之前申报的印花税不是对不来了

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 10:40

我的意思是你把这个以前年度损益调整科目不体现,做当期主营业务收入

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 10:43

老师,没听懂,我现在做的是借以前年度损益调整,贷主营业务收入,不体现的话要怎么做

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 11:05

?你的分录是调整收入吗?怎么贷主营业务收入

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 11:08

是的,之前登记的去年收入,借银行存款,贷以前年度损益调整 ,调整过来的话,借以前年度损益调整 贷主营业务收入 这样不对么

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 11:32

我的意思是你这个借银行贷以前这个分录你在哪个月做的,你反结回去不做这个分录,反映为本期收入,借银行贷主营业务收入 销项税额

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 11:36

那和之前的报表不是对不起来了,主营业务收入增加,申报的印花税也对不上了

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 11:38

这笔是无票收入 我们是免税行业,不涉及增值税

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 17:44

你不是不想调整以前报表吗?你不是要反映到今年吗?

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 17:45

你要用以前年度损益调整科目不就看出来了吗

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 19:02

但是我之前6月份已经用了以前年度损益调整科目,反结帐改成主营业务收入的话,印花税和所得税都有变化,在这个月补上么

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 19:03

对,你印花税在这个月申报

头像
快账用户6018 追问 2021-08-17 19:05

哦哦,好的,所得税等第三季度补缴么,那申报表和账目有点出入没关系么

头像
齐红老师 解答 2021-08-17 20:40

没关系的,季度直接体现就可以了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好 没太明白,有收入你要调整以前年度吗
2021-08-16
你好,这个金额不大的话,你可以直接在今年调整,然后明年汇算清缴再调整。
2022-06-22
有差额吗,差额大吗,一般没有差额没有问题是发票贴之前凭证后面
2020-02-10
 你好 ; 1. 是的。 就得做调整的 2. 要做调整分录的  
2022-07-12
你好,会需要交纳滞纳金的。
2020-12-29
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×