一、正常损失 企业发生的损失属于正常损耗,则不作进项税额转出处理。 对于属于定额内合理损耗的处理: 借:管理费用 贷:待处理财产损溢—待处理流动资产损溢 二、非正常损失,不得抵扣的增值税进项税额需要转出。 借:营业外支出——非常损失 贷:待处理财产损益——待处理固定资产损益 应交税费——应交增值税(进项税额转出)
老师您好,我们公司正常时本年度亏损,但对方公司有10万成本票现无法在今年开给我们,约定明年一月份开,这样的话今年是盈利的,那如果我们申报四季度企业所得税时暂估了10万成本,申报季度企业所得税为亏损,那明年一月份收到该成本票该怎么处理
老师早上好,我们是农业公司种植水果蔬菜,平时的正常损耗和非正常损耗怎么处理了?
老师 请教一个问题:我公司在经营过程中,有两种情况造成磷矿石的数量上出现损耗,财务账上应怎么处理?一种情况是将磷矿石从上游公司矿场拉到下游公司矿场时的自然损耗,如掉落和灰水的挥发等原因,这种损耗的比例原则上在1%以内;另一种情况是在与下游公司结算时,因磷矿石的杂支含量超标,根据合同扣除的数量,这种就可能扣除比较多了。
老师 我们是一个第三方物损公司,和保险公司合作的,比如某个车辆装到高架桥上的灯了,我们作为第三方去沟通处理,保险公司会打款到我公司 ,然后我们再去和受损方沟通赔偿,把款支付给受损方 通常受损方是个人,这种会导致的结果保险公司打款给我们 我们给他开票 我们支付给受损方 是对公转出的,个人是没法给我们开票的 只有销项 没有进项,税务上怎么处理
6月初,有两家合作公司在增值税发票综合服务平台认证我公司发票时,提醒我公司为非正常户或走逃失联企业。我公司随后联系了税务局和税务专管员,对方均说我公司没有问题,是正常户。开票报税都正常,唯独平台老是提示那个,联系了平台管理公司,对方说是“异地协作平台”给认定的。我给税务局打电话,他们说不清楚这个平台。现在就卡着了,有懂的老师吗?怎么解决?
现在公章都有编码嘛,如果执照没有备案刻过公章的情况下,是不是不会知道公章编码是多少
老师好,我想问一下全电发票学习视频在哪里找
1月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000-5000-1500-1500=7000(元)。甲公司1月应预扣预缴税额=7000×3%=210(元);2月:累计预扣预缴应纳税所得额=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000(元);甲公司2月应预扣预缴税额=14000×3%-210=210(元) 7000的个人所得额对应的3%?
26年中级小然老师会讲课吗
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新成立的小规模,员工垫付的管理费用普票已做账,但是其他应付款需要2个月后公司才付、当月怎么写分录?需要结转费用吗
图书免税账务处理怎么做
外贸出口,以什么时间确认收入? 因为报关单销售提供过来,过了几个月才开出口发票,下一轮开票的时候,可能混几个都有报关出口日期
零申报的企业应该如何建账,以前月度费用,和银行流水应该如何入账
老师 安装固定资产,买了材料没有入账,现在是安装好了一次做入固定资产可以吗 借:固定资产 贷:库存现金
老师,我们是种的水果蔬菜然后销售出去,在销售出去之前,或者运输过程中的损耗
这个就是正常损耗了