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6销项税23036.7元，7月报税抵扣24469.97元交1433.27元，这个分录怎么做，，抵扣的24469.97元要不要在6月份的时候计提？

2021-08-17 15:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-17 15:37

你好你是销项税是23036.7元；进项税是 24469.97元吗？那你这样看的话你这个进项税都大于了销项税了哦

快账用户5094 追问 2021-08-17 15:38

数字写反了

齐红老师解答 2021-08-17 15:42

那你之前进项税肯定要做购进做提现进项税在借方的；然后月末做结转分录才行的

快账用户5094 追问 2021-08-17 15:43

怎么结转？

齐红老师解答 2021-08-17 15:53

你好比如销项税大于进项税；结转：借：应交税费- 应交增值税一销项税额，贷:应交税费一应交增值税一进项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税结转借应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷 :应交税费一未交增值税缴纳 “借 :应交税费一未交增值税贷银行存款 ”

快账用户5094 追问 2021-08-17 15:55

年度所得税申报后，有补交企业所得税，要怎么做分录

齐红老师解答 2021-08-17 16:02

你好你是小企业会计准则吗

你好你是销项税是23036.7元；进项税是 24469.97元吗？那你这样看的话你这个进项税都大于了销项税了哦

2021-08-17

你好 1. 是的按月有收入就得计提增值税和附加税的。那你实际应交增值税是40万是吗？这样会结转下增值税就行了。

2021-07-01

您好，分录管理费用是借方负数哦，这个分录做在6月份

2023-07-15

您好，借成本费用，应交税费应交增值税贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款，借应交税费应交增值税（进项税）贷应交税费应交增值税

2022-08-08

多交了要更正申报的呀

2022-09-06

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