演示账套

6月所属期，产生销项税额800元，但因为之前有进项留抵，所以7月初无需交税。请问，用以前留抵的进项抵扣销项，分录要怎么做？

2022-07-08 17:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-08 17:19

你好，不用的，可以不用做账务处理。

快账用户8493 追问 2022-07-08 17:22

那科目“销项税额”的“贷方余额 ”可以一直累加，贷方余额不用冲掉？

齐红老师解答 2022-07-08 17:23

你好，对的是的，你平时的时候销项和进项都结转吗？

快账用户8493 追问 2022-07-08 17:24

以前做账的人一直有结转，我是接他的盘。结转的好，还是不结转的好? 哈哈哈

齐红老师解答 2022-07-08 17:24

不都可以的，姐转了你以后和核对的时候方便简单。

快账用户8493 追问 2022-07-08 17:24

但是之前事务所说前手做的账不是很好，很多问题，所以我不想参考他的

齐红老师解答 2022-07-08 17:25

你自己选择就可以的，都可以的，你自己选择。

快账用户8493 追问 2022-07-08 17:26

如果结转，分录怎么做的？我想结转

齐红老师解答 2022-07-08 17:28

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项

你好，不用的，可以不用做账务处理。

2022-07-08

你好，做到应交税费代认证，借库存商品，应交税费待认证贷银行存款。

2023-07-05

借应交税费应交增值税转出未交增值税应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税进项

2020-10-31

你现在是想做什么分录？留抵税不做分录

2022-07-05

你好，结转销项税额、进项税额结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税缴纳时借：应交税费——未交增值税贷：银行存款

2020-10-20