演示账套

老师，我问下17年所得税申报表的营业收入和增值税销售额不匹配，所得税表营业收入少计6410元，怎么算要补交多少税啊？

2021-08-20 16:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-20 16:09

你好那你就去修改申报表才行的；少报的你就按当时的税率来计算还得涉及所得税你满足小微吗

快账用户7921 追问 2021-08-20 16:13

17年不是小微，现在税务局让先写风险自查反馈，就是不知道怎么算这个税，把补交的税额体现上来

齐红老师解答 2021-08-20 16:19

你好；到时要去税务局改申报表到时改了之后就可以出来税额和滞纳金的；你用收入增加后看利润是多少 *25%计算企业所得税就行了。

快账用户7921 追问 2021-08-20 16:21

17年盈利的当时已经交了所得税，现在补交不能直接拿6410乘以0.25是吗？

齐红老师解答 2021-08-20 16:31

你好你只是收入的哇；你之前成本是正确确定的话；那么现在直接用收入 *25%

快账用户7921 追问 2021-08-20 17:03

好的，还有老师，这家印花税是购销合同，是核定征收，2017年运输仓储费5206元，保险费60619.9元，2018年租赁费212000元，运输仓储费47531.71元，保险费9545.14元，当期实际缴纳运输仓储，保险，租赁合同印花税0元，可能存在少申报缴纳印花税？这个怎么回答啊

齐红老师解答 2021-08-20 17:08

你好；有的；你之前就是0报印花税的话；肯定就是少缴纳了。核定征收也是有印花税的申报的；比如你保险费要看是什么方面的。比如财产保险要缴纳印花税的；租赁费还得有租赁合同缴纳印花税的；运输仓储的话只是单独的仓储服务的话不涉及；如果涉及运输服务就得缴纳运输合同印花税的哦

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