实际工作中，企业当月的记账凭证是当月发生的业务，做账直接做在当月，月末结转损益后形成报表数据，假如我当月的业务中存在付之前月份的货款，但是这笔账还是做在本月，这个会不会影响最后月末报表数据呢，因为没有实际做过账，所以存在这样疑问

老师，我 公司是销售中央空调，2016年成立 一直没有做内账，从2021.1月份开始建账，设置了现有数据的初始余额。有个问题，1月份收到张进项10万的发票，这10万进项票是2020年5月的发票，且款已付清，货已收到过的了，现在发票开回（跟这个发票是几月份的没关系，主要问题就是这个发票回来后会认证，到时实际留抵的进项怎么和实际的相符合）发票还有400多万没有开回来 同样款已付清，货也已收到（外账能把当期收到以前的发票当成当期的库存并结转成本，但是内账要求实际的，这个不是当期的，所以不知道怎么做了？？）

关于会计成本核算老板的意思是本月销量是30万，就按30万来核成本，但是现在的成本会计确说这个月下了30万的单子，但是我们车间生产完需要2个月时间，如果按老板说的来核算，库存原料和当月原材料库存对不上，会计是怎么核算当月成本的呢，她是用当月原材料入库数-去当月月未原材料库存数，得出的数就是当月实际领用原材料数，比如算出的这个月领用原材料是10万，当月销量就是15万-10万成本-费用剩余的就是当月利润，下个月在用这从方式核算出成本，只到这笔订单30万完成。问题是现在这有公司出货没有出库单，如果按会计的方法来核成本的话，没有出库单做依据，数据的真实性不高，以后就是我来接替她的工作，我因该怎么做能把工作做的更好。

实际工作中，企业当月的记账凭证是当月发生的业务，做账直接做在当月，月末结转损益后形成报表数据，假如我当月的业务中存在付之前月份的货款，但是这笔账还是做在本月，这个会不会影响最后月末报表数据呢，因为没有实际做过账，所以存在这样疑问

老师，请问在实际工作中，发觉在会计站做的账与中小企业的账，有分别，会计站的账有预提费用税费之类的，但是在企业内，要根据实际发生的东西来做账，要跟出纳账对上呀，请问不需要预提之类的，直接根据出纳账的实际发生数，来直接算作本月的人工、厂租、水电之类的费用，这样可以吗？按实际缴纳的来做账，等于把流水汇总一下，再统计一下成本这块，这样做报表可以吗？

老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？