老师，请问在实际工作中，发觉在会计站做的账与中小企业的账，有分别，会计站的账有预提费用税费之类的，但是在企业内，要根据实际发生的东西来做账，要跟出纳账对上呀，请问不需要预提之类的，直接根据出纳账的实际发生数，来直接算作本月的人工、厂租、水电之类的费用，这样可以吗？按实际缴纳的来做账，等于把流水汇总一下，再统计一下成本这块，这样做报表可以吗？

老师您好，单位以前是代加工厂，一般纳税人，今年初开始自己购料生产，前二个月的购进料也按以前的作法直接全部入制造费用，账上无库存和原料，实际是一直有的，现在我接手，老板要求从今年开始按生产加工厂来计账，但 前一季度都无入出库记录，无数据，用料也是大体估算，生产上说原料占40%，其实的都是水（这是生产乳胶的化工厂）但每月都开了增值税销项专票，成本核算这块我该怎么做？老板还等着出数据，很着急

老师，请问在实际工作中，发觉在会计站做的账与中小企业的账，有分别，会计站的账有预提费用税费之类的，但是在企业内，要根据实际发生的东西来做账，要跟出纳账对上呀，请问不需要预提之类的，直接根据出纳账的实际发生数，来直接算作本月的人工、厂租、水电之类的费用，这样可以吗？按实际缴纳的来做账，等于把流水汇总一下，再统计一下成本这块，这样做报表可以吗？

请问老师，工资申报这块问题，怎么解决有5个物业、保洁类公司，大大小小将近30个工资表，工资表里面的员工部分有在个税申报系统中申报，由于数据没办法及时跟上，导致增减员没有办法同步。由于之前就没有按真实的申报，所以现在的状况是，比如在A工资表里有张三，李四。张三在甲公司申报，李四在乙公司申报。但是实际上这两个人可能是用同一个账户发工资（公转私户发工资） 我有和老板建议过，我要按实际的工资表来申报个税，老板也采纳了。现在这个头绪没办法理顺 2月份之前升为一般纳税人，到目前为止都还没有提交财务报表，所以企业都被扣分。希望得到老师实际帮助

关于调整。老师，我司是小企业会计准则，当月工资是次月计算和发放的。做账时，一直按照着本月计提上月的工资社保个税，同时在本月缴纳上月的工资社保个税。应付职工薪酬每个月都是0。实际这样计提和发放估计是有点问题。第一，请问一直这样操作的话，是否可以？是否要把前面的工资个税社保在账务上调整？然后按照常规的操作？第二，扣个税系统上，是否需要调整下？第三，汇算清缴时，A104000期间费用表和A105050职工薪酬支出该如何填写呢？账载金额和实际发生额都是直接按照当年的财务报表填写嘛？还是应该进行调整后再申报啊？

老师您好，请问：我是新手，那么我的实操工作流程安排： 每月25号我会拿着上个月个税系统的申报表，问主管当月的人员及应发工资是否有变化，然后问主管下个月的上社保人员是否有变化，没变化的情况下确认无误后我会缴纳社保，之后我根据社保缴费明细和主管提供的应发工资数制作工资表、计提企业社保费，然后根据销项票和行业税负率，反推需要的进项税大概数额，然后在老板找来进项票之后，我进行进项税勾选认证操作。然后次月初，我去银行打印银行回单和对账单，然后根据原始凭证（包含发票、合同、领导及部门审批单、银行回单、对账单等等），记账，之后纳税申报。请问这样可以吗？蟹蟹