你好 ; 你小规模应该没有未交增值税科目明细的; 你只有应交税费-应交增值税科目的 ; 专票部分 缴纳增值税。 普票部分 免征 ;你季末做账 借应交税费-应交增值税 贷银行存款 营业外收入-税收减免
我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票,不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的,这种情况下正常分录是:借 未交增值税 贷:银行存款 贷:营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱,做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来?是不是就是:借:借 未交增值税(账上专票税金)、营业外支出-账税差异额 贷:银行存款 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免? 是不是必须这样写?吧0.05那一步写出来/
我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票,不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的,这种情况下正常分录是:借 未交增值税 贷:银行存款 贷:营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱,做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来?是不是就是:借:借 未交增值税(账上专票税金)、营业外支出-账税差异额 贷:银行存款 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免? 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额:借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免 之前(包括昨年)这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票,不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的,免税部分分录就该是: 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免 但是之前(包括昨年)这步一直没有做或者偶尔露做的话 能不能直接把现在还挂在账上的数额直接计入当期的营业外收入? 不能的话 怎么做账才合适?
请问老师,这里我做完账在结账前,自动显示的需生成的凭证,一点生成就是计提未交增值税和附加税的分录了,我们是小规模公司,这个月全部开的普票,上个月有开3万专票而已,不过一个季度没有超30万发票的,普票不用交税,但我这里做成营业外收入,分录怎么做?
小规模纳税人 减免税额怎么做分录?比如我们这季度开票9万,借应收,贷主营业务收入,应交税费应交增值税销项税额,等月底时候销项税额直接转到营业外收入吗?从之前会计那里得到的去年末余额表应交增值税减免税额借方有余额,想问下这个科目里余额数字是从哪来的
老师,公司的一般户是3.4年前开的,一直没在税局备案,现在备案能把开户时间写成最近吗
老师你好,网店客人自己开票,开票金额可以在电商企业电子税务系统查到吗
资本化开始时间为啥不是2月1日
老师,个体户定期定额,还需要去电子税务局扣缴端申报个税经营所得吗
老师之前的会计报的去年的年报利润报少了 跟利润表不一致 是改年报还是利润表
老师,请问公司的壳不要了是什么意思,具体怎么操作呢谢谢
我方公司付了货款收到货物,但是联系不上对方公司,查询对方公司已注销, 这笔付款无发票,怎么入账
您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了
老师3季度企业所得税申报,应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢?
老师,请问,我公司是一家小规模的中医馆,做内账,其他团队带人来我医馆购买膏方,总金额是 1000,已收 6000,欠款 4000,我们要返 45% 给那个团队,至于欠款的钱,团队就直接在返佣哪里抵扣了,膏方成本是 500 元,请问做内账,这个要怎么样做分录?
谢谢老师 但是之前(包括昨年)这步一直没有做或者偶尔露做的话 能不能直接把现在还挂在账上的数额直接计入当期的营业外收入? 不能的话 怎么做账才合适?
你好 ; 那你就现在补做账 就行了。 之前忘记结转了是吗
不是之前没有结转 是之前根本就没有做 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免 这一步 哈哈哈 谢谢了
不是之前没有结转 是之前根本就没有做 借:未交增值税 贷:营业外收入-税收减免 这一步,现在能不能直接不通过以前年度损益调整来做?
你好 ; 没事的; 那你就 跨年了 要走以前损益的损益调整科目处理的
那没跨年的是不是可以直接走当期? 麻烦老师了
是的。 没有跨年直接做即可