演示账套

老师这家属于木材加工厂，普票都是开的收购发票，现要缴纳3个点的税负，他家还有370张万元版的普票未开，现在普票实际销售金额为302339.70，专票价税合计12235180 1.还需要开多少进项进来（都是13个点） 2，税款分别是多少

2021-08-29 21:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-08-29 21:06

你好，你开出的发票302339.1+12235180都是3%数据？

快账用户1776 追问 2021-08-29 21:08

302339.7是免税的12235180税率是13%

快账用户1776 追问 2021-08-29 21:10

302339.7是收购发票免税的 12235180是专票税率13%

齐红老师解答 2021-08-29 21:10

你好 1你把实际不含税收入*3%税负就得出实际应交税金 2.然后你再把销项税-实际应交税金就得出，需要多少进项税 3.退出进项税再/13%得出不含税成本再*(1+13%)得出含税成本就是开票金额

快账用户1776 追问 2021-08-29 21:10

麻烦老师了

齐红老师解答 2021-08-29 21:17

不客气，帮到你就好！

快账用户1776 追问 2021-08-29 21:19

退出进项税是？

齐红老师解答 2021-08-29 21:27

更正！推导出进项税

快账用户1776 追问 2021-08-29 21:29

这家属于木材加工厂，普票都是开的收购发票，现要缴纳3个点的税负，他家还有370张万元版的普票未开， 1.还需要开多少进项进来（都是13个点） 2，税款分别是多少还是没明白，麻烦老师

齐红老师解答 2021-08-29 21:35

好的我帮你算一下！

齐红老师解答 2021-08-29 21:43

销项税=12235180/1.13*13%=1407587.08 实际应交税负12235180/1.13*3%=324827.79 销项1407587.08-实际交税324827.79=1082759.29进项税额开票金额=1082759.29/13%*(1+13%)=9411676.91

齐红老师解答 2021-08-29 21:45

你可以看抵扣的税金接近1082759.29就可以，你在结合刚才给你的文字在慢慢理解以下！

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