你好 ; 借银行存款贷 递延收益 ; 借管理费用-维修费贷银行存款 ; 借递延收益贷营业外收入
你好,老师,我们公司主营汽车维修,汽车配件批发等,一般纳税人,实行小企业会计准则,现在相关部门要求我们计提安全费用,我做的分录是借:管理费用,贷:专项应付款,做了这个分录之后我期末结转的完资产负债表是不平的,请问这个问题怎么解决呢
老师我想问一下 司机收到了一张汽车维修的进项票 到我这边来报销 我们平常没票的时候是走个人往来款 借:经营费用-小车维修费 贷:其他应收款-其他应收个人-某某 但是现在我有收到进项票 我这张进项票还用具体体现吗?我要怎么样录凭证呢
老师,有一项政府补助项目。就动手术车,费用只能用于车的维修。现在发生一笔维修款,怎么做分录。 我们用的NC,有应收应付模块。
你好老师:小规模纳税人物业公司,政府拨给我们一笔生活垃圾运输费专项款,由于我们只能开具收取物业费和管理费发票,对方也答应可以开物业费和管理费发票,但实际这笔属于专项资金用于小区公共维修款和生活垃圾运输款,,但是我开局的是收取物业费和管理费如何做账,是不是应该直接走收入,可以这笔钱是属于专款呢,那我应该如何做账,我需要每一步的会计分录谢谢。 之前我们每个月都有固定人员清运生活垃圾所以走的是应付职工薪酬科目
老师您好,我们公司以前的维修车间3月30日止分出去单独成立洪益公司,是独立法人,现收到房屋租赁发票。从今年1月开始每月计提预提费用房租,一到三月份维修车间房屋租赁是进成本,从4月份到12月份开始跟洪益公司维修走往来,代收房屋租赁费并开了4到12月份的房屋租赁发票给洪益,我们付洪益维修费,现在年底要清账。请问我们计提房租是,借:其他应收款~洪益房租,贷:预提费用~房租。房租发票来了,应该怎么做会计分录?
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
五年后增加一台设备,费用一万元,年利率9%,连续五年提取等额年金,每年提取多少?
在设备评估过程中,为什么没有分别考虑实体性,功能性,经济性贬值
老师,我们是做汽车租赁的,平台也有人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?是可以计入销售费用-平台费是吗?
老师,我们是做汽车租赁的,平台有也是人下单租车,请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目?
老师,我们老板有两个公司,同租在一个场地,房租水电是由其中一个公司付款也有发票,我能不能分摊一半的费用给另一家公司,需要什么凭证吗?
老师,现在做4月份的账,可以放5月份的成本发票吗?付款也是5月付款的。
你好!请问商贸企业销售化肥是否免征增值税?有啥具体规定?
递延是很久之前就到了的。不是这次拨过来的
你好 ; 意思先是收到递延补助 。然后做支付 是吗
是的,接收到很久了。就放着等着用呢
你好 ; 那就按我上面分录处理
不能直接借递延贷银行
你好 ; 去结转到营业外收入或者其他收益去
车辆的修理费,冲成本费用。还是进收益。按说也是日常
你好 ; 你可以选择冲成本费用 处理。 比如这个就是净额法 处理即可 。或者是结转 选择总额法 看你自己
之前是这样做的情况。为啥要营业外支出正负相抵
你好 ; 你这个科目处理的 时候发生做的营业外支出吗 ? 那分录不对哦
净额法里不是有营业外成本和管理费用等么?
你好 是的。 就是说你收到 比如 借银行存款贷 递延收益 ; 借管理费用-维修费贷银行存款 ; 借递延收益贷管理费用-维修费 。 直接去 净额法去冲管理费用 即可
那这种情况跟我发的图片上是一样的呀。没错啊 我就想知道为啥这样一借一贷呢
你好 ; 你上面的分录本身就是错误的 ;
借营业外支出 贷银行存款 ; 借递延收益贷营业外支出
你好 ; 如果是之前计入了营业外支出 去 。 可以这样来处理分录