结转8月账，发现进项销项税额后余额在借方为-45590，但是实际留存抵扣税额的余额是12186.46，请问这种情况要怎么处理？怎么冲销掉多余的？

老师，我们实际进项2148.64，实际销项13555.68，上月留抵235393.5，应该结余12186.46。 但是前期财务处理忘记结转了，导致本次账面结转后应交税费-应交增值税-转出多交增值税是53118.98。 我为了和实际的结余一样就红冲了三万多的应交税费-应交增值税-转出多交增值税，结果出报表一看，应交税费那里是负的12186.46，反而是负的四万多……

你好 ； 计算忘记结转了 也不会有数据差异的； 除非结转金额不对 。 你现在 实际 留抵进项税吧  。 你留抵了那么进项税   

老师你后面这句话我没看懂，还有我查了前面的明细账，只有在七月份做过一次结转未交增值税，金额是6722.22，估计做得也不对，也看不出来为什么要这样做 …… 请问现在我该怎么调整账面余额和实际留底的一样呢？

你现在 留抵进项税%2B进项税大于了销项税。 你这个就是留抵了进项税哦 ；   

我需要老师指导我调整账面留底余额和税控系统实际留底的一样

 你好 ；    你先去看你之前怎么结转的 ； 你 是哪个月开始有差异的  

刚刚跟老师提到过，今年就只有一次结转，金额是六千多，其他都没有结转过

 你好 ；  那怎么会有差异 ； 你应该留抵的 ；  你   现在申报表 应该是留抵了  235393.5  %2B2148.64-实际销项13555.68 这么多金额的 ；       你账上结转出来 你转出未交增值税 留抵进项税也应该是这个  公式计算的余额 

就是因为账目不对啊，留底的申报数据是正确的就因为是按税控盘的数据来的。现在就是想把账也调对。

今天这样调的，最下面那个就是我以为要红冲3万多，结果冲了还是不对