同学,您好,是没有调整的资本公积哦
老师,答案中前两个分录,是不是调的都是母公司甲公司的个别报表,最后一个分录是合并报表的抵消分录?合并报表中投资收益的列示金额480+500可以理解,再减去150和500怎么理解?150和500不是在调整母公司个别报表反映的么,在合并报表中投资收益的列示金额就不应该体现了吧?
老师财务报表第一年初,如果叫编一个调整分录和一个抵消分录,21.1.1号就购入时点的和资产负债表的底线分录吧,然后这个抵消分录的资本公积里是调整增加之后的还是没有调整的
这个控股合并报表编制合并报表时,如图产生的暂时是差异确认递延同时影响商誉,那个是编制合并报表时要写的调整分录吗,还是子公司编制个别报表时写这个分录,如果是编制合并报表时写这个分录,按照企业合并准则,资产、负债评估增值和评估减值计入的资本公积,可是这边为什么说影响商誉呢
老师你好,这个是我们公司的合并抵消分录和合并底稿,麻烦帮忙看一下底稿中资产负债表的未分配利润调整分录那两列数据对不对?这个数不是直接取的调整分录的数据,而是取的合并底稿倒数第二行的数据,这个模板是之前公司给的,不懂为什么要取那个数,这样对不对?
郭老师接着上个问题,这个是23年的余额表,借方就趴着4.6万。在24年会计录入期初余额时录入到贷方了,一月的资产负债表里余额在贷方就是负数。这个怎么调整呢。我怎么做分录吧留底平了,不抵扣了
在开3次根号结果是0.41976
=(1.06*1.08*1.1)=1.25928
老师,劳务派遣公司派遣工作期间社保是不由派遣公司五险?
郭老师,高新企业的财产保险能税前扣除吗
老师 小规模建筑跨区预交税费 求季末全部做账分录
老师请教一下,装卸服务用交印花税吗
你好老师,我不明白,资成费借为什么是➕,贷为什么是-,相反收负所也是一样的,你能用大白话说下吗
长期待摊费用的摊销时间要与实际租赁时间一致吗?不如房租,提前一个季度付款,提前一个季度开票,这种什么时候摊销呢
老师,请问一下公司是2025年3.24成立的,4月做税务登记,报税只用申报4-6月的。但是3月份收到一张刻章的发票,那我建立账套这张发票需要做进去的嘛?
残疾人就业保障金表里面有个上年在职职工工资总额包不包括劳务派遣员工?还有是填写扣除个人五险一金以后的金额还是填写应付职工薪酬本年累计数
同学,您好。抵消分录抵消的是子公司的所有者权益,所以说这里是不考虑调整的哦
但年底编调整分录才调整吧
老师要调整的吧资本公积增加了呢
这个也要看是同控还是非同控哦,如果是非同控的话资本公积就是需要调整的
非同控有评估增值就需要的