演示账套

老师，您好，去年有一笔200万的应收账款，在今年做了费用，领导的意思是把这个200万的费用做到去年里，怎么做呢

2021-09-09 09:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-09 09:53

你好；去年那你是要去反结账改账吗？这个200万是什么业务发生的。之前挂了那些科目

快账用户3770 追问 2021-09-09 09:57

不想反结账，太麻烦了，这个200万去年挂的应收账款，付给一家咨询公司的，应该发票没有开，只能先挂账，今年才给开的发票，所以从应收账款转为管理费用了，但是领导的意思是，200万是去年发生的费用，不能入到今年，让我们入到去年里

齐红老师解答 2021-09-09 10:00

你好；跨年的话借利润分配-未分配利润贷应收账款。这样挂到时要调整下所得税

快账用户3770 追问 2021-09-09 10:04

弄反了吧

齐红老师解答 2021-09-09 10:10

你好；没有呀；你原来不是挂的借应收账款贷银行存款吗？现在做费用不能直接做管理费用去。要用利润分配替代管理费用的

快账用户3770 追问 2021-09-09 10:13

去年做的借应收账款，贷银行存款今年又做借管理费用，贷应收账款，这200万今年这个账已经做完结账了，

齐红老师解答 2021-09-09 10:18

你好；你今年不能去做管理费用。跨年损益不能直接做；要走利润分配或者是以前年度损益调整来处理替代管理费用

你好；去年那你是要去反结账改账吗？这个200万是什么业务发生的。之前挂了那些科目

2021-09-09

你好这个还有100万后续对方不开发票么，？

2021-07-29

借：在建工程贷：利润分配-未分配利润

2025-07-17

你好，应该是其他应付款

2024-07-19

你好，你这个是代收代付的业务吗？

2024-07-19

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