小规模，从来没有建过账，这个月新建账，这个月之前的库存商品，做凭证借记库存商品，贷记应收账款可以吗？做二手的，每个车入库之前都会有一些费用，比如整备车辆花费150，在建账之前花的，把这笔费用记凭证，借贷双方应该怎么记
你好，你们是经营二手车的吗？
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老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通
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老师我是新手会计，刚接过来的账已经建账成功了。启用了账套，可是我发现之前会计公司做的凭证里7月份并没有销售收入，只有一些成本，但是交接的资料里有7月份开的3张销售货物的专票，我这个怎么入账呢，现在都9月份了，小规模开出的这个专票，还需要认证吗，还是可以直接附在记账凭证后面做账呢？这个怎么处理呀？
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小规模，从来没有建过账，这个月新建账，这个月之前的库存商品，做凭证借记库存商品，贷记应收账款可以吗？做二手的，每个车入库之前都会有一些费用，比如整备车辆花费150，在建账之前花的，把这笔费用记凭证，借贷双方应该怎么记
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老师，我接了一家高新企业（刚申请到的），规模很小，不足10人，业务也少。之前代理记账公司直接把采购回来的材料计入研发费用了，没有用生产成本这个科目，也没有结转到库存商品这个科目，人工也是这样，直接计入研发费用化了，卖出商品只确认了收入，以前的账都是这样弄得。我拿到科目余额表，我应该怎么记账啊？公司也提供不了每次领用材料的清单，
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老师，公司成立不到一年，之前都没有账，但是有业务发生，但是由于之前的太乱没办法理出一个期初，所以中途（6月）建账的时候，没有做之前的账，只从建账以后做账，期初就根据银行余额录了一个期初，借方写的银行存款贷方写的利润分配未分配利润，这样可以吗，至于未清的往来，只有在之后对账过程中理出一个期初在补记分录，如果发现6月之前有一笔未收回的货款现在收回来了入了公户，那补记借银行存款贷方应收账款，但是这样的话银行存款余额就不平了，因为之前已经录了期初，那怎么处理
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您好，老师，因前期有增值税留抵抵欠，导致未交增值税和应交税费余额没调整对，现进项税额481550.34，转出未交增值税120360.99，销项税310122.08，进项税额转出295101.94，应交增值税贷方3312.69，未交增值税借方1483.62，现应交税费贷方1829.07，实际应是5141.42，未交增值税也应是5141.42，老师，怎么调整呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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是的，但是从来没有做过财务记账
你好，可以补上的，借库存商品贷，银行存款150。
这个150是这个月之前的费用，不是这个月从现金或是银行存款走的，我记上，银行跟现金账就不对了
好，如果你不做的话，你的余额为什么会一致，你没有做怎么还能一致上。
现在就是没有科目余额，因为没有建过账，我从这个月开始建账，只有现金跟银行的余额，9月1号银行期初余额4万，我贷记银行存款150，银行存款就减少150.但是我9月份没有从银行支出这笔钱，那银行余额不就不对了吗，我这块弄不太明白，所以请教一下老师
好，你建帐的时候已经按照现在的余额见吗？之前没有业务的你也没有做。
他们没有做过账，就是记流水账，我现在就是把他们截止到9月1号库存车辆盘点出来了，每辆库存车的费用也盘了一下
现在给他们新建账，就是不知道这些费用该怎么记
你红冲借银行存款贷未分配利润，借库存商品贷银行存款做这个。
好的，谢谢，麻烦了
不用客气工作愉快。