老师好，背景：位于深圳，刚接手一家小规模，公司4月份成立，5月份开始公账有资金进出（无票收入1万、社保、员工工资），5-6月份有给员工买社保发工资，且有申报个税。因为前财务没有做账，7月份季报的时候，全部0申报的。问题：我该怎么做？从几月份开始建账？4-6月份的季报怎么处理？能否7月份建账，将4-6月份账务做到7月份里面，10月季报直接申报7-9月份？

老师好！请问一个关于工资社保的账务处理。 新开业公司，前几个月工资0申报，10月25日公司社保新增1名员工，11月电子税务局申报社保。公司规定每月中旬通过网银发放工资。 我的问题是：（1）10月份新增的员工工资在11月发放，可是社保已扣，10月份社保和个税都要申报，但是10月工资没有发，工资明细表要11月中旬发放时才会有，那么10月分录怎么做？11月怎么做分录？ （2）新员工入职，社保只要在25日前添加，都可以算在当月，可公司发工资是在月中，那月中到25日之间入职的员工，社保已扣，工资明细没有记录，怎么处理？

老师好，背景：位于深圳，刚接手一家小规模，公司4月份成立，5月份开始公账有资金进出（无票收入1万、社保、员工工资），5-6月份有给员工买社保发工资，且有申报个税。因为前财务没有做账，7月份季报的时候，全部0申报的。问题：我该怎么做？从几月份开始建账？4-6月份的季报怎么处理？能否7月份建账，将4-6月份账务做到7月份里面，10月季报直接申报7-9月份？

老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师

老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师

公司成立及员工情况：公司是6月份成立，所有员工之前是在另一家公司代管，9月份转入新成立公司，有几个问题麻烦老师帮忙理顺： 1：工资发放情况：10月发放9月份工资，那我申报个税是否是11月份申报10月份发放的9月份工资？ 2：9月份开始，我们就是自己缴纳社保了，等于是9月份工资未发放，但是五险一金已交，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一员工6-8月份工资在9月份一并发放2.7万元且未缴纳五险一金，但是在发放的时候并未扣除个税，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入填2.7，扣除填0，先缴纳个税，然后这个个税金额在10月份发放9月份工资的时候扣除，这样操作是否合规？ 4:上述同事，在申报个税的时候，扣除的累计费用是20000，这样是对的是吧？