老师好，背景：位于深圳，刚接手一家小规模，公司4月份成立，5月份开始公账有资金进出（无票收入1万、社保、员工工资），5-6月份有给员工买社保发工资，且有申报个税。因为前财务没有做账，7月份季报的时候，全部0申报的。问题：我该怎么做？从几月份开始建账？4-6月份的季报怎么处理？能否7月份建账，将4-6月份账务做到7月份里面，10月季报直接申报7-9月份？

老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师

老师您好，请教您一个问题，运输公司今年2月成立，5月份税种核定的，报税也是从5月份开始报的，2月份已经开始运输了，但是也没收入只是有点支出，直到五月份才发员工2,3,4月份工资，那这些人也是五月份才上公积金，6月份才给上的养老工伤失业，医疗还没开户，那把这些人记入外账是不是只能五月份才能计入，因为五月份才交的公积金，但没交保险，五月份这些人的工资入账是否合理，然后五月份从外账发放了前几个月的工资是不是不合理，那既然已经发了， 我这该怎么处理，找票还是怎么样，求详细解答老师

公司成立及员工情况：公司是6月份成立，所有员工之前是在另一家公司代管，9月份转入新成立公司，有几个问题麻烦老师帮忙理顺： 1：工资发放情况：10月发放9月份工资，那我申报个税是否是11月份申报10月份发放的9月份工资？ 2：9月份开始，我们就是自己缴纳社保了，等于是9月份工资未发放，但是五险一金已交，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一员工6-8月份工资在9月份一并发放2.7万元且未缴纳五险一金，但是在发放的时候并未扣除个税，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入填2.7，扣除填0，先缴纳个税，然后这个个税金额在10月份发放9月份工资的时候扣除，这样操作是否合规？ 4:上述同事，在申报个税的时候，扣除的累计费用是20000，这样是对的是吧？

老师您好，建筑劳务公司办理资质给资质人员交的社保要怎么做账务处理？养老和失业只交了7月份，工伤保险交了7月8月9月，单位和个人承担部分合计是53185.96元。 现在的情况是，代办说不能给这些人走工资申报个税， 我这边应该怎么做账务处理呢？ 一开始是代办人在大厅用个人的卡给缴纳的7月和8月的社保费，在9月份，我在公户给他转了他交的相应金额。9月份是我在电子税务局从公户里扣缴的。

老师您好，我们公司1-4月份工资个税是0申报，5-6月员工个税都是按照5000元工资申报的（不用交税），7月份开始按照员工正常工作申报个税，但是出现如下奇怪问题： 我把7月份员工工资导入到申报系统，以其中一个员工A为例：A员工累计收入18000元（5月5000，6月5000，7月8000），当月社保公积金772元，但是显示累计减除费用35000元（我觉得是1-7月份每个月5000的扣除数），没有其他专项附加扣除项，这样就导致系统算出来的当月应纳税所得额为0，当月应缴个税也为0； 但是另一个B同事，是7月新入职的，B同事显示的却是累计收入8000，累计减除费用5000元，社保公积金772元，当月应纳税所得额2228，应缴个税66.84元； 同一个公司的员工，为什么会出现上面这个差异呢？