老师好，期初数录入只有一级科目，没有二级明细 比如，应收账款 50万， 后面我要记账，比如应收账款A多少钱，但是我建立二级科目时候，系统就提示会覆盖原来的数据，也就是直接把原来的50万期初数加进去了， 这种情况怎么办？

老师我即将去建筑公司，新成立的，有关增值税问题请教一下，咨询别的建筑公司，他们说每个月控制税负率2-3%左右，来确定主营业务成本一般计税。 老师我之前在房产不了解，建筑行业这块，咨询另一个公司，他们说分包方给了发票就入成本，有的时候这个月不用交税，进项多，就留底，等到那个月收入超过了，就缴纳？我原来同事说得每个月均衡着来，我要不税务局顶上了，查账不好了。我都不知道听谁的了，没有实际账可以借鉴，老师我们地处山东！这种情况我该怎么办？ 还有我入成本科目的时候，按照新的会计准则？入什么科目！工程施工是不是老科目了，还有只要取得了进项发票我就直接入成本吗？还是按照同事说的留着均衡一下成本，每个月需要认证啊？还是按照一定完工百分比来确定成本？还是有了进项发票就入账认证，然后留底啊？那个不知道听谁的，写个公司新的，我也没有注意了，不太会弄？ 老师这方面的实操吗？我看好几个实操您给我推荐下！那个际用的到的！ 建筑行业控制税负率吗? 老师！如果预收了一笔建设单位给的款，用不用预交税金啊！如果不用怎么入账，如果用的话，税务申报我填到什么哪个位置啊？ 就是先预付给一部分，我们建筑方如果开票给建设单位？

老师，新接一家单位。这家单位原来是一般纳税人，后转小规模了。 会计说，从转小规模后就没有做账。 我今天去申报系统下了资产负债表和利润表，是到第二季度末的，是可以根据财报入初始数据，但是都是一级科目，下面没有二三级明细，这个咋办好？ 应收应付对方也是没有再做账，导致账表数据有很多都是不一致的。

老师好，期初数录入只有一级科目，没有二级明细 比如，应收账款 50万， 后面我要记账，比如应收账款A多少钱，但是我建立二级科目时候，系统就提示会覆盖原来的数据，也就是直接把原来的50万期初数加进去了， 这种情况怎么办？

老师好，期初数录入只有一级科目，没有二级明细 比如，应收账款 50万， 后面我要记账，比如应收账款A多少钱，但是我建立二级科目时候，系统就提示会覆盖原来的数据，也就是直接把原来的50万期初数加进去了， 这种情况怎么办？

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？