您好,有专门的合并底稿,先把母子公司的数据先输进去,然后在其他应收和其他应付的调整项一列中各减去500。
做合并报表,母公司其他应收和子公司其他应付款由往来余额500万。 这500万怎么抵消?是先把公司报表相加,然后从其他应收和其他应付各减去500万么?
母公司借款给子公司 合并报表的时候 科目余额都有金额5万 互抵分录 是不是 借:其他应付账款 5万 贷: 其他应收账款5万
老师,要清同一家公司的往来账,其他应收款1500万、其他应付款1000万;差额其他应收款和应付差额为500万,要用500万来清理往来账,怎么做账务处理呢?
母公司给子公司提供资金用于子公司在建工程的建造,母子公司之间的这些往来一直走其他应收款和其他应付款,子公司没有钱还给母公司,现在母子公司的其他应收款和其他应付款余额有7000万,请问应该怎么清理母子公司的这个往来呢
请问母子公司往来款,母公司分录:借记其他应收款,贷记银行存款;子公司:借记银行存款,贷记其他应付款。合并报表要怎么处理,怎么做抵消分录?
购入固定资产,折旧的会计分录,购入长期待摊费用的会计分录
小规模纳税人,一个季度定期定额285000,实际开票295000,普票用上税吗?
老师,制造企业中小企业怎么根据销售收入计算给每个员工的一些福利开销呢,社医保不统计在内。比如公司要出去玩,想要计算一下预计需要的开支
老师如果是22年发票没记帐,导致预付有余额怎么操作
老师,您好,公司有5个股东,其中有两个股东分别减少股份比例,减少这部分由第三人持有,涉及的账务处理和税务事项有哪些,请老师指导,谢谢
你好,老师,新公司法实缴时间发一下,谢谢
请问老师,六税两费政策只有小微企业可以享受吗?
老师您好,请问公司需要注销了,余额表还有一个银行存款余额,请问需要平掉吗?
我们是工程公司 基本上都是包工包料出去合同都是签的包工包料 开发票也是 工程服务 施工费 如果项目结束差成本票应该怎么办
税务风险提示:企业发生财务费用未足额取得发票入账。这是什么意思
相减后资产负债表两边不平 调整了其他应收和其他应付还需要调整哪里?未分配利润么?如果调整未分配利润对应的调整分录是什么
不平需要另外找原因,两边同时抵销不可能不平。