演示账套

老师，购买的中秋月饼，销售方提供的是专票，怎么做账啊，比如说不含税金额是100，税额是13，这个分录怎么做（进项税额采取先抵扣后转出方式）

2021-09-15 11:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-15 11:12

你好用于福利进项不能抵扣要转出是用于福利吗

快账用户2973 追问 2021-09-15 11:13

对啊，福利的不是要转出么

齐红老师解答 2021-09-15 11:20

你好借管理费用进项贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行借管理费用一贷进项转出

快账用户2973 追问 2021-09-15 11:20

好的，谢啦老师

齐红老师解答 2021-09-15 11:28

你好同学：不客气，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续追问！！

你好用于福利进项不能抵扣要转出是用于福利吗

2021-09-15

您好，用于招待取得的专票不得抵扣进项转出分录：借：管理费用贷：应交税费-进项税额转出

2021-12-24

好，你申报六月份的增值税进项转出了吗？

2021-07-15

您好!这个税费算出来确实进项税额转出不应该是539.1，要问做这个分录的人才能确认但是这个转出是因为不能抵扣

2022-04-19

你好，结转销项税额、进项税额结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税缴纳时借：应交税费——未交增值税贷：银行存款

2021-03-29