您好，我想咨询个问题，我们是小规模纳税人，还是因为教育行业有很多顾客是不要发票的，平时做分录直接就是借方：银存 贷方：主营收入，然后利润表中的收入也是季度汇总的这部分收入，我想问的是季度报增值税的时候主表第一行填写的不含税营业额 跟利润表中的营业收入是一致的吗，但是利润表里边的收入其实是默认含税的总收入。这样对吗

老师好，1.请问小规模企业，季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额？如果是一般人呢？因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里（应该加总的是季度金额就对了）所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的，请问在申报利润表时，营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的，还是按1%税率，（申报增值税时免税额是按照3%填写的，做账时按1%计入到应交税费的啊）

您好，我想咨询个问题，我们是小规模纳税人，还是因为教育行业有很多顾客是不要发票的，平时做分录直接就是借方：银存 贷方：主营收入，然后利润表中的收入也是季度汇总的这部分收入，我想问的是季度报增值税的时候主表第一行填写的不含税营业额 跟利润表中的营业收入是一致的吗，但是利润表里边的收入其实是默认含税的总收入。这样对吗

老师您好，请教一下公司是小规模纳税人，这个季度没有主营业务收入和其他业务收入，只有一笔固定资产出售开普通增值税发票，申报增值税时在主表第7行“出售固定资产不含税金额”中填列，固定资产出售在利润表中是不是只体现固定资产利得和损失，这样利润表中的营业收入那里就没有金额，问题就是增值税那里有报收入，利润表没有，出售固定资产会影响资产负债表，会不会造成税务那边收入不匹配。

老师，我们一般纳税人小规模。我们这个季度有自产自销初级农产品免税收入，80万。填所得税申报的时候，主表营业收入成本利润都按利润表填写，然后，7行那里增行，选免税收入其他，填写80万对不？然后，申报表上实际利润额跟账载金额不一样了，这就是税会差异对吗？

老师你好，咨询一下，我们是个体户，在自然人客户端经营所得中申报季度个人经营所得税时，表里只有收入总额、成本费用、利润总额这三项，我们的财务报表中还有个营业外收入需要填报，这个营业收入填哪里呀，如果不填营业外收入，利润总额就和报表上的数据不一样，我想把利润总额改一下还改不了，这怎么办