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提问,这个月我小规模公司修改了20年的汇算清缴,调增无票收入1188.12元,销项税额11.88。缴纳企业所得税2.93。请问我的会计分录应该怎么做?

2021-09-17 14:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-17 14:38

你好,也就是你之前没有做五票收入是吗?借应收账款贷利润分配未分配利润1188.12应交税费应交增值税11.88 补交的企业所得税借利润分配未分配利润贷应交税费,企业所得税,借应交税费企业所得税贷银行存款。

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快账用户7006 追问 2021-09-17 15:11

老师,我收的现金,是借现金,贷利润分配吗

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齐红老师 解答 2021-09-17 15:13

你好,可以的,可以这么做的。

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快账用户7006 追问 2021-09-17 15:14

老师,摘要我应该怎样填写啊

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齐红老师 解答 2021-09-17 15:14

你好,补做某某收入就可以。

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快账用户7006 追问 2021-09-17 15:17

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-09-17 15:18

不要客气,工作愉快。

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你好,也就是你之前没有做五票收入是吗?借应收账款贷利润分配未分配利润1188.12应交税费应交增值税11.88 补交的企业所得税借利润分配未分配利润贷应交税费,企业所得税,借应交税费企业所得税贷银行存款。
2021-09-17
借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税1955.19-156.2 借应交税费企业所得税,贷银行存款
2022-06-15
同学你好 是什么会计准则呢
2024-05-22
借银行存款贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整 贷利润分配,未分配利润。
2023-04-11
您好 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:银行存款 贷:应交税费-企业所得税
2020-09-12
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