老师，你好，上年的企业所得税有一个季度预缴税款几十元，到汇算清缴时又没有达到纳企业所得税的金额，现在税务局说要申请退这几十元的企业所得税，我要怎样申请退这企业所得税？
你好，你的汇算清缴主表里面有一个应补税款，是个负数申请的吗？
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2019年企业汇算清缴已经缴纳企业所得税，但是因为有一笔押金账务处理错误，现在要补缴2019年企业汇算所得税。2020年第一季度企业所得税多缴了，7月已经在网上申请退企业所得税，8月3日税局已经审核通过，截止到9月份国库还没有审核退款，我想将第一季度多缴的税款，抵扣2019年的企业所得，抵扣2020年第二季度的企业所得税，需要怎么办？
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老师，你好，上年的企业所得税有一个季度预缴税款几十元，到汇算清缴时又没有达到纳企业所得税的金额，现在税务局说要申请退这几十元的企业所得税，我要怎样申请退这企业所得税？
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老师，您好，请问上一年的企业所得税预缴在今年汇算清缴时企业所得税负数所以申请退回，现在已退回到银行，请问这怎样做会计分录呀？
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老师，你好，请教一下，季度没有预缴企业所得税。年底汇算清缴的时候缴纳了企业所得税。请问怎么出缴纳这笔企业所得税的会计分录
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请教个问题 企业所得税今天4月份季报的时候没有做2022你的汇算清缴 当时缴纳了企业所得税 23年汇算清缴的时候如果23年不需要缴纳企业所得税 申请企业所得税退税的话 税务局会不会查账呀
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你好，老师，第一个问题计提：应收账款坏账准备计提借：信用减值损失 贷：坏账准备。固定资产减值准备借：资产减值损失 贷：固定资产减值准备。存货跌价借：资产减值损失 贷：存货跌价准备。无形资产减值准备借：资产减值损失 贷：无形资产减值准备，我这几个计提的分录对吗？第2个问题，这些计提后，会影响利润表的利润总额，那这些计提的信用减值损失和资产减值损失在汇算清缴是要调减吗？来增加利润，毕竟这个计提准备只是计提没有实际发生，就比如应收账款只是计提，但还没有真的收不回来了。第3个问题，这几个计提是每月都要计提，还是每年年末计提一次。第4个问题，这些计提是基于什么来进行计提，是基于财务制度吗？
粤公网安备 44030002003870号
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您是说电子税务局里的汇算清缴吗？我当时汇算清缴没有申请退这个预缴的所得税，现在要怎样操作申请退这预缴的所得税？
好，你申报主表的时候，你看下你的应补税款是不是个负数。
是的，是负数要退47.35元，这要在哪里申退预缴的企业所得税呀？
电子税务局 点击我要办税-一般退（抵）税管理—录入退抵税费信息—汇算清缴结算多缴退抵税申请进行操作
请问要提交附送资料吗？右上角图片上的附送资料我要上传什么资料？退抵税费原因类型我是要选汇算清缴退库吗？
你好，提供你交税的证明，或者如果没有的话，你提供你的企业所得税主表。
请问退托税费原因类型是选择哪项？怎么申请退抵税费额那栏填写不了呢？
他选择汇算清交退库。
提供完税证明第二个 第三个选择，之前预缴多交了，汇算清缴申请退回。
好的，万分感谢老师
不用客气，工作愉快。