电商行业的收入是自己确认的，那么报税的时候，实际的税额会产生几分钱差异，那么这个计税依据，我是以收入为主就行，税额几分钱会上下月波动对吗
您好，税额以开具发票上的税额为主，如果和账里差几分钱，可以进行调账，但是实际纳税的税额以发票票面金额为主。
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请问一下老师，这个做收入的时候：应交增值税是12307.29，但实际报税的时候填销售收入410241.71后自动跳出12307.25，缴纳也是数，那每个月总会差几分钱的，应该怎么操作呢？
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 是不是必须这样写？吧0.05那一步写出来/
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额：借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免 之前（包括昨年）这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
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电商行业的收入是自己确认的，那么报税的时候，实际的税额会产生几分钱差异，那么这个计税依据，我是以收入为主就行，税额几分钱会上下月波动对吗
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因为是税局系统的原因，就是本期销售情况明细那里，那个表上那个数据，导入的金额都是正确的，跟开票系统的也是一致的，但是到主表的时候他带进去的数据就差了一分钱，但是主表销项税额这里是不能修改的，所以说今年这样累计下来差了两分钱，就是纳税申报表上留抵的比账上多了两分钱，要不要调账？怎么做分录？目前账上是留抵
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收汇的金额 57657，我实际要收的金额是57675。少付18美元。我做银行资料的时候，是不是需要金额比57657小就可以了。因为是好几笔外汇合一起的
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您好，再确认下，您说的自己确认是指没给客户开发票的部分吗？
是的，老师，有一部分是未开票收入
未开票收入，您直接按实际收款金额转换成不含税金额，再乘以对应税率，直接在税务报表填写即可，如果和账面差几分，调账即可。
就是现在报税系统，输入未开票金额，自动出税额，会与自己算的有一点差额，账上与税务的是一致的，就是自己计算可能保留小数问题，会有差异，这个我填报的时候，以收入为主，出现差异调节账面即可，是吗
您好是的，以纳税报表申报的税额为主，和账面不一致的，在账里调账即可。
如果我这个未开票收入产生的税额，最终是某一个数，我是按照这个纳税申报表的金额去结转未开票收入，计提附加税，但是由于小数保留问题，我这个最后的收入会与算出来的税额有一定的差异，那我去调收入吗？
收入，不管账面金额还是申报表金额是一致的，唯一也就是差在计提的税金上面，有差异直接调账面金额即可。
明白了，谢谢老师
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